版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領
文檔簡介
1、費用報銷管理流程費用報銷管理流程部門步驟總經理制作報表報銷申請報銷審批報銷記賬關鍵步驟說明①各部門在業(yè)務開展過程中產生的各種費用②各部門根據(jù)企業(yè)報銷管理制度填寫單據(jù)報銷③財務部根據(jù)經審批通過的報銷單據(jù)，對原始發(fā)票等報銷憑證進行核銷，履行報銷程序，將相關款項支付給報銷部門④財務部根據(jù)財務會計規(guī)范核對原始憑證，并編制記賬憑證⑤財務部編制企業(yè)現(xiàn)金銀行存款日記賬，通過同記賬憑證進行核對，確保賬證相符⑥財務部根據(jù)財務會計編制要求編制明細賬和總賬⑦
2、財務部根據(jù)企業(yè)財務會計編制要求編制會計報表，對報銷情況進行匯總⑧財務部進行財務報表的合并和使用財務總監(jiān)財務部各部門①費用發(fā)生費用發(fā)生②填寫報銷單據(jù)權限外審批審批權限外審批③費用報銷權限內④編制記賬憑證⑤編制現(xiàn)金銀行存款日記賬⑥編制明細賬和總賬審核⑧進行報表合并⑦生成會計報表審批權限內權限內費用報銷管理流程費用報銷管理流程部門步驟總經理制作報表報銷申請報銷審批報銷記賬關鍵步驟說明①各部門在業(yè)務開展過程中產生的各種費用②各部門根據(jù)企業(yè)報銷管
3、理制度填寫單據(jù)報銷③財務部根據(jù)經審批通過的報銷單據(jù)，對原始發(fā)票等報銷憑證進行核銷，履行報銷程序，將相關款項支付給報銷部門④財務部根據(jù)財務會計規(guī)范核對原始憑證，并編制記賬憑證⑤財務部編制企業(yè)現(xiàn)金銀行存款日記賬，通過同記賬憑證進行核對，確保賬證相符⑥財務部根據(jù)財務會計編制要求編制明細賬和總賬⑦財務部根據(jù)企業(yè)財務會計編制要求編制會計報表，對報銷情況進行匯總⑧財務部進行財務報表的合并和使用財務總監(jiān)財務部各部門①費用發(fā)生費用發(fā)生②填寫報銷單據(jù)權限
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
評論
0/150
提交評論