xx公司審計工作手冊

1、1.1.1.1.1.3Xxxx公司審計工作手冊xxxxx審計處二〇一一年九月1.1.1.1.1.23第一部分審計監(jiān)察內控職能、崗位職責一、審計監(jiān)察處職能在公司黨委、紀委領導下，對公司各項經營活動進行獨立審計監(jiān)督，負責公司紀檢監(jiān)察工作的組織、指導與檢查落實工作，負責內控體系建設、運行維護與監(jiān)督，負責內部審計、對外委托審計、紀檢監(jiān)察、黨風廉政教育、信訪、案件與效能監(jiān)察工作，負責本處室業(yè)務在公司內部的培訓與指導，并按公司規(guī)定對所屬人員進行日常

2、管理。1.貫徹國家、xx公司關于內部審計工作的有關政策和規(guī)定，負責制定公司內部審計制度和管理辦法，負責組織實施公司的內部審計工作。2.負責制定公司年度和階段審計工作計劃，經批準后組織實施。3.參與制定公司內控制度，并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況，提出完善或修改意見。4.維護財經法紀和國家、企業(yè)利益，負責對公司及所屬企業(yè)經營資產、財務收支、經營管理活動的監(jiān)督、檢查；組織開展財務收支審計、建設工程項目審計、內部控制制度審計、經濟責任審計、經濟效益審計

3、等與企業(yè)經營活動有關的專項審計和審計調查。5.及時向領導匯報審計結果，經審定后，下達審計意見書和處理決定，并對執(zhí)行情況進行后續(xù)審計。6.做好有關文件資料的收集、整理、立卷、歸檔和保密工作。二、地市公司職能1.根據(jù)公司內部審計工作安排，針對地市公司經營管理的重點部位和關鍵環(huán)節(jié)，組織開展經常性的監(jiān)督檢查，完善規(guī)章制度和控制措施，促進管理水平提升。2.積極支持和配合上級公司開展的各類專項審計，落實審計意見書和處理決定，對存在的問題組織整改和反