中航動(dòng)控投資管理制度

1、中航動(dòng)力控動(dòng)力控制股份有限公股份有限公司投資管投資管理制度制度（2013年3月29日經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過）第一章總則章總則第一條為規(guī)范公司及全資子公司、控股子公司（以下合稱“子公司”）的投資及子公司再投資的行為，提高和確保投資效益，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范控制機(jī)制，保證投資活動(dòng)的合法、規(guī)范，切實(shí)維護(hù)公司及投資者的利益，確保公司資產(chǎn)安全完整和保值增值，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深交所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深

2、交所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)和公司章程，結(jié)合本公司具體情況制定本制度。第二條本制度規(guī)定了公司投資管理的內(nèi)容、決策原則、決策權(quán)限及管理程序。本制度適用于公司投資管理工作。第三條本制度所指投資是公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評(píng)估后的實(shí)物或無形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行的各種形式的投資活動(dòng)并獲取收益的行為。包括股權(quán)投資和債權(quán)投資，其形式表現(xiàn)包括不限于投資興辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體、增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)投資（不含軍品技術(shù)改造項(xiàng)目）、

3、委托理財(cái)、委托貸款、購買股票或債券等。第四條投資管理包括公司對(duì)外及對(duì)子公司、參股公司各種投資行為的審查、上報(bào)、決策，履行批準(zhǔn)手續(xù)；外派高管人員的委派、推薦與考核；對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)營情況的監(jiān)管以及投資效果的后評(píng)價(jià)等全部行為。第五條本制度適用于公司的全資子公司、控股子公司和參股公司的設(shè)立、追加投資以及由其參與決策、經(jīng)營、執(zhí)行或再投資的全部投資行為。第六條基本原則：（一）遵守國家法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)主業(yè)健康發(fā)展

4、；（三）根據(jù)自身能力投資，合理控制投資規(guī)模；（四）堅(jiān)持效益優(yōu)先原則，實(shí)現(xiàn)投資收益最大化；（五）合理配置企業(yè)資源，促進(jìn)要素優(yōu)化組合；（六）遵循項(xiàng)目先內(nèi)后外，確保資金運(yùn)行安全；（七）明確投資決策權(quán)限，落實(shí)投資經(jīng)營責(zé)任；（八）加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁高風(fēng)險(xiǎn)投資行為。第二章組織章組織管理機(jī)構(gòu)及決理機(jī)構(gòu)及決策權(quán)限權(quán)限第七條公司股東大會(huì)為公司投資的最高決策機(jī)構(gòu)；董事會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)在其授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)各種投資做出審議和決策；其他任何部門和個(gè)人無權(quán)做

5、出投資決定。第八條公司證券投資部為公司投資行為歸口管理部門。負(fù)責(zé)組織公司相關(guān)業(yè)務(wù)單位對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估和綜合論證；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目投資方案、可行性報(bào)告的制訂以及報(bào)批工作；負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司資產(chǎn)重組等文件的管理；投資項(xiàng)目協(xié)議、合同和章程等法律文件的審核；具體辦理各子公司投資事項(xiàng)的備案，根據(jù)公司決策程序辦理超出子公司決策范圍的投資項(xiàng)目報(bào)批手續(xù)。第九條公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)投資的財(cái)務(wù)管理工作，參與投資方案的制訂及可行性的論證工作，對(duì)

6、投資項(xiàng)目的成本、預(yù)期現(xiàn)金流量、投資收益、投資回收期等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行測算和分析；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目的資金籌措與管理工作；負(fù)責(zé)組織對(duì)收購項(xiàng)1對(duì)子公司和參股公司進(jìn)行增資，由公司證券投資部組織編制投資方案，組織公司相關(guān)部門或中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資方案進(jìn)行論證，論證通過后負(fù)責(zé)將投資方案提交相關(guān)決策機(jī)構(gòu)履行決策程序，投資方案審議通過后公司證券投資部按照規(guī)定向相關(guān)管理部門履行必要的報(bào)備、報(bào)批手續(xù)。第十四條各子公司開展投資項(xiàng)目，須依據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、公司對(duì)其發(fā)展定位

7、和自身實(shí)際經(jīng)營情況提出投資方案，并進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證，編制投資方案。根據(jù)投資項(xiàng)目情況，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性論證。第十五條投資方案應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容:（一）被投資單位基本情況（單位簡介、企業(yè)性質(zhì)、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營范圍、注冊(cè)資本、涉訴情況）（二）被投資單位近三年的經(jīng)營情況和資產(chǎn)、負(fù)債、利潤情況（三）投資項(xiàng)目的可行性分析（項(xiàng)目概況、投資目的、投資額度和方式、資金來源、財(cái)務(wù)分析和投資效果、市場預(yù)測、敏感性分析、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)和管理

8、等）（四）（五）（六）風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避方案未來發(fā)展規(guī)劃其他需要說明的相關(guān)材料第十六條涉及兼并、收購的投資項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)做好盡職調(diào)查，必須經(jīng)有證券期貨從業(yè)資格的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告；需經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門備案的應(yīng)取得備案核準(zhǔn)。第十七條子公司所有的投資事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)子公司董事會(huì)審議通過，并在5個(gè)工作日內(nèi)向公司履行備案或報(bào)批程序，各子公司完成投資備案或收到投資批復(fù)后方可組織項(xiàng)目的具體實(shí)施。公司委派到參股公司的外派董事應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，參股

9、公司進(jìn)行投資行為時(shí)，應(yīng)在參股公司董事會(huì)表決前向公司事先書面報(bào)告。子公司對(duì)外投資時(shí)，嚴(yán)禁邊論證、邊立項(xiàng)、邊實(shí)施；不得以任何形式拆分投資項(xiàng)目、規(guī)避投資項(xiàng)目審批，違者追究子公司主要負(fù)責(zé)人的相關(guān)責(zé)任。第十八條申報(bào)投資項(xiàng)目的子公司應(yīng)進(jìn)行投資項(xiàng)目的效益分析和初步論證。在申報(bào)項(xiàng)目資料時(shí)，必須同時(shí)簽署“投資效益目標(biāo)承諾書”，內(nèi)容包括：投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率、總投資收益率、資本金凈利潤率等，并由公司證券投資部進(jìn)行備案，否則其投資申報(bào)將不予受理。第十九條已批準(zhǔn)

10、實(shí)施的投資項(xiàng)目，由公司證券投資部編制投資實(shí)施計(jì)劃，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，由公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施。第二十條由公司批準(zhǔn)實(shí)施的子公司投資項(xiàng)目，由公司下達(dá)《投資效益目標(biāo)責(zé)任書》，子公司董事會(huì)及經(jīng)營管理層組織落實(shí)，并將其作為對(duì)子公司的考核依據(jù)之一。第二十一條公司應(yīng)組織相關(guān)單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，并參與投資項(xiàng)目的審計(jì)、終（中）止清算與交接工作。第二十二條公司直接投資的項(xiàng)目，公司證券投資部門應(yīng)根據(jù)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使

11、用情況以及存在的問題編制定期報(bào)告，及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；各子公司具體實(shí)施的投資項(xiàng)目，由各子公司按月報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展情況報(bào)告報(bào)公司證券投資部；項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過程中，可根據(jù)實(shí)施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第二十三條所有投資項(xiàng)目必須進(jìn)行投資后評(píng)價(jià)。投資后評(píng)價(jià)重點(diǎn)包括投資項(xiàng)目的全過程回顧、項(xiàng)目績效和影響評(píng)價(jià)、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和持續(xù)能力評(píng)價(jià)、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和對(duì)策建議等內(nèi)容。投資后評(píng)價(jià)由公司證券投資部組織進(jìn)行。公司