中航動(dòng)控關(guān)聯(lián)交易管理制度

1、中航動(dòng)力控動(dòng)力控制股份有限公股份有限公司關(guān)聯(lián)交關(guān)聯(lián)交易管理制度管理制度（2013年3月29日經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過）第一章總則總則第一條為規(guī)范公司的關(guān)聯(lián)交易，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性，根據(jù)《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等國家有關(guān)法律法規(guī)及《中航動(dòng)力控制股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條二條本制度所稱關(guān)聯(lián)交易是指公司或公司控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)。控股子公司是指公司持有其5

2、0%以上的股權(quán)，或者能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上人員的當(dāng)選，或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循以下基本原則：1.2.3.誠實(shí)、信用的原則；公開、公平、公正的原則；關(guān)聯(lián)方如享有公司股東大會(huì)表決權(quán)，應(yīng)回避表決；特殊情況下確實(shí)無法回避的，應(yīng)征得有權(quán)部門同意；4.5.與關(guān)聯(lián)方有任何利害關(guān)系的董事，在董事會(huì)就該事項(xiàng)表決時(shí)應(yīng)當(dāng)回避；公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧

3、問。第二章關(guān)聯(lián)人與關(guān)聯(lián)交人與關(guān)聯(lián)交易的確認(rèn)的確認(rèn)第四條公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。第五條具有下列情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：1.2.3.直接或間接控制公司的法人；由上述第1項(xiàng)法人直接或間接控制除公司及其控股子公司以外的法人；由關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的，或者由關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的除公司及其控股子公司以外的法人；4.5.持有公司5%以上股份的法人；中國證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所、或公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其

4、他與公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致公司利益對(duì)其傾斜的法人。第六條具有下列情形之一的人士，為公司關(guān)聯(lián)自然人：1.2.3.4.直接或間接持有公司5%以上股份的自然人；公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；第五條第1項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；本條第1項(xiàng)與第2項(xiàng)所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、年滿18周歲以上的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；5.中國證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所或者公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重

5、于形式原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致公司利益對(duì)其傾斜的自然人。費(fèi)率；協(xié)議價(jià)：由交易雙方協(xié)商確定價(jià)格及費(fèi)率。2.交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法，并在關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。第十四條四條關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的管理1.公司關(guān)聯(lián)交易合同由相關(guān)職能部門管理，有關(guān)人員按照公司合同管理的規(guī)定，在簽訂合同前將合同文本及定價(jià)依據(jù)報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部門對(duì)合同價(jià)格進(jìn)行審查。關(guān)聯(lián)交易需按照公司有關(guān)規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)；2.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)每半年度一

6、次將半年度或全年各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的平均價(jià)格及相關(guān)情況按公司有關(guān)規(guī)定審核后報(bào)公司董事會(huì)備案；3.公司財(cái)務(wù)部門對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易的市場(chǎng)價(jià)格及成本變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，并將變動(dòng)情況報(bào)董事會(huì)備案；4.董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格有疑義的，可以聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的公允性出具意見，聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的費(fèi)用由公司承擔(dān)。第四章關(guān)聯(lián)交易的審核交易的審核程序第十五條公司各子公司及職能部門在經(jīng)營(yíng)管理過程中，如遇到按本制度規(guī)定的與關(guān)聯(lián)人之間關(guān)聯(lián)交易情況的；各子公司及相關(guān)

7、部門需將有關(guān)關(guān)聯(lián)交易情況以書面形式報(bào)送公司財(cái)務(wù)管理部，由財(cái)務(wù)管理部報(bào)送公司總經(jīng)理，報(bào)告需包括以下內(nèi)容：1.2.3.4.5.關(guān)聯(lián)人的名稱、住所；具體關(guān)聯(lián)交易的項(xiàng)目以及金額；關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的定價(jià)原則及定價(jià)依據(jù)；該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的必要性；其他事項(xiàng)。第十六條公司總經(jīng)理收到報(bào)告后，應(yīng)提請(qǐng)召開總經(jīng)理辦公會(huì)就將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性、定價(jià)的公平性進(jìn)行審查?？偨?jīng)理辦公會(huì)在審查有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的公允性時(shí)，需考慮以下因素：1.該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)的如屬于關(guān)聯(lián)人外

8、購產(chǎn)品的，則必須調(diào)查本公司能否自行購買或獨(dú)立銷售。當(dāng)本公司不具備采購或銷售渠道，或若自行采購或銷售可能無法獲得有關(guān)優(yōu)惠待遇的；或若本公司向關(guān)聯(lián)人購買或銷售可降低公司生產(chǎn)、采購或銷售成本的，董事會(huì)應(yīng)確認(rèn)該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易存在具有合理性；2.該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)的如屬于關(guān)聯(lián)人自產(chǎn)產(chǎn)品，則該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格按關(guān)聯(lián)人生產(chǎn)產(chǎn)品的成本加合理的利潤(rùn)確定交易的成本價(jià)格，該價(jià)格不能顯著高于關(guān)聯(lián)人向其他任何第三方提供產(chǎn)品的價(jià)格；3.如該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易屬于提供或接受勞務(wù)、

9、代理、租賃、抵押和擔(dān)保、管理、研究和開發(fā)、許可等項(xiàng)目，則公司必須取得或要求關(guān)聯(lián)人提供確定交易價(jià)格合法、有效的依據(jù)，作為簽訂該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格依據(jù)。總經(jīng)理辦公會(huì)審核通過后，形成專項(xiàng)報(bào)告，由公司總經(jīng)理根據(jù)本制度第五章決策權(quán)限組織實(shí)施或提議召開董事會(huì)會(huì)議審議。第十七條公司董事會(huì)秘書依據(jù)有關(guān)規(guī)定，根據(jù)相關(guān)部門的報(bào)告、協(xié)議或者合同，向董事會(huì)提供相關(guān)議案，并組織編制關(guān)聯(lián)交易報(bào)告。第十八條董事會(huì)根據(jù)總經(jīng)理提議就關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)召開董事會(huì)會(huì)議，根據(jù)本制度第