公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告

1、公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告臥龍地產(chǎn)集團(tuán)股份有限公司為了規(guī)范管理，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司按照《公司法》、《證券法》、財(cái)政部等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，根據(jù)自身特點(diǎn)和管理需要，不斷完善公司內(nèi)部控制制度及運(yùn)行體系，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。董事會(huì)就2011年公司內(nèi)部控制的實(shí)施情況進(jìn)行了自我核查，具體情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)

2、實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部環(huán)境的好壞直接決定著企業(yè)其他控制能否實(shí)施以及實(shí)施的效果。本公司作為上市公司，本著規(guī)范運(yùn)作的基本思想，積極地創(chuàng)造良好的內(nèi)部環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配1.組織結(jié)構(gòu)框架股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)審計(jì)委員會(huì)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)董事會(huì)秘書薪酬與考核委員會(huì)總經(jīng)理室提名委員會(huì)上武財(cái)審運(yùn)成人技虞漢營(yíng)本營(yíng)術(shù)區(qū)區(qū)務(wù)計(jì)管力銷管行中域域部理理

3、心心總部政總部部2.本公司作為一家上市公司已經(jīng)按《公司法》、國(guó)家及證監(jiān)會(huì)的有關(guān)法規(guī)和企業(yè)章程，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)班子，并分別明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，為公司的規(guī)范運(yùn)作、長(zhǎng)期健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。3.控股股東占用資金的情況。本公司目前不存在著被控股股東占有資產(chǎn)的情況。（二）內(nèi)部審計(jì)為了使控制的各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處，保證資產(chǎn)的安全與完整，確保在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)

4、生的財(cái)會(huì)與非財(cái)會(huì)信息的準(zhǔn)確，本公司的有關(guān)職能部門組成聯(lián)合審計(jì)小組定期或不定期對(duì)銷售、采購(gòu)等重要經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的情況進(jìn)行審核，并提出書面審計(jì)報(bào)告，對(duì)存在的問(wèn)題、資產(chǎn)存續(xù)情況及其它問(wèn)題加以處理和確認(rèn)。本公司已制定《內(nèi)部審計(jì)制度》，并設(shè)置審計(jì)部，對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督，定期對(duì)內(nèi)部控制制度的健全有效性進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn)。（三）人力資源政策公司管理層充分認(rèn)識(shí)到高素質(zhì)的人員隊(duì)伍對(duì)內(nèi)部控制能否實(shí)施及實(shí)施的效果起著重要的作國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，使企業(yè)健康持續(xù)發(fā)

5、展，正確處理國(guó)家和企業(yè)的關(guān)系，使可能發(fā)生的政策變化對(duì)企業(yè)的影響降至最小。B、土地管理政策變化引致的風(fēng)險(xiǎn)土地是房地產(chǎn)企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。目前，全國(guó)各地均已實(shí)行土地公開(kāi)出讓制度，地價(jià)支付周期進(jìn)一步縮短。這種土地供應(yīng)政策將有利于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)，促進(jìn)行業(yè)有序發(fā)展和公平競(jìng)爭(zhēng)，但也加大了公司進(jìn)行土地儲(chǔ)備的資金壓力，影響房地產(chǎn)企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)效率和收益回報(bào)。2008年1月3日國(guó)務(wù)院發(fā)布《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)節(jié)約集約用地的通知》，土地閑置滿兩年、依法應(yīng)當(dāng)無(wú)償

6、收回的，堅(jiān)決無(wú)償收回，重新安排使用；不符合法定收回條件的，也應(yīng)采取改變用途、等價(jià)置換、安排臨時(shí)使用、納入政府儲(chǔ)備等途徑及時(shí)處置、充分利用。土地閑置滿一年不滿兩年的，按出讓或劃撥土地價(jià)款的20%征收土地閑置費(fèi)。該《通知》的實(shí)施將對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)度提出了更高的要求。2010年3月10日，國(guó)土資源部出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)房地產(chǎn)用地供應(yīng)和監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的通知》，內(nèi)容包括了“開(kāi)發(fā)商競(jìng)買保證金最少兩成”、“1月內(nèi)付清地價(jià)50%”等19條土地調(diào)控政策。

7、此外，由于土地為不可再生資源，具有典型的稀缺性特征，政府嚴(yán)格控制土地供應(yīng)及開(kāi)發(fā)，公司的項(xiàng)目用地可能由于政府調(diào)整規(guī)劃、拆遷政策變化及項(xiàng)目自身開(kāi)發(fā)周期影響而導(dǎo)致公司土地貶值、繳納土地閑置費(fèi)甚至無(wú)償交回土地使用權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)土地管理政策變化引致的風(fēng)險(xiǎn)，公司主要采取以下對(duì)策：與當(dāng)?shù)爻鞘幸?guī)劃、國(guó)土資源部門保持密切聯(lián)系，及時(shí)掌握政府關(guān)于土地利用綜合規(guī)劃及土地政策、地價(jià)政策的調(diào)整，及時(shí)采取相應(yīng)的對(duì)策。根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)對(duì)目標(biāo)區(qū)域房地產(chǎn)市場(chǎng)的研究

8、，準(zhǔn)確把握房地產(chǎn)市場(chǎng)的價(jià)格走勢(shì)，從而準(zhǔn)確定位土地價(jià)格，為在目標(biāo)區(qū)域獲取土地提供決策參考。在土地儲(chǔ)備方面堅(jiān)持“擇優(yōu)、限價(jià)”的原則，截止2011年12月31日，公司在建和擬建的建筑面積約達(dá)到267萬(wàn)平米。目前的土地儲(chǔ)備可以滿足公司未來(lái)3年以上的高速發(fā)展需要。C、住房按揭貸款政策變化的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于切實(shí)穩(wěn)定住房?jī)r(jià)格的文件精神和中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整個(gè)人住房信貸政策的精神，各銀行相繼調(diào)整了個(gè)人住房貸款政策，包括提高個(gè)人住房貸款最低首付比例；對(duì)

9、借款人及其配偶貸款購(gòu)買第二套及第二套以上住房的，以及購(gòu)置高檔別墅、高檔住宅和異地購(gòu)房的，漸次提高首付比例、提高貸款利率等。上述政策執(zhí)行將會(huì)提高購(gòu)房的按揭融資成本和降低潛在客戶的購(gòu)買力，也將對(duì)公司產(chǎn)品銷售產(chǎn)生不利影響。同時(shí)，各地也在相繼出臺(tái)預(yù)售款監(jiān)管制度，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)商品房預(yù)款必須開(kāi)設(shè)專用賬戶，?？顚Ｓ?，該等政策的變化會(huì)對(duì)公司資金的運(yùn)用效率產(chǎn)生影響。根據(jù)公司以往銷售的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，60%以上的消費(fèi)者首付四成以上的房款，且首付款都在三成及以上