華立地產(chǎn)集團有限公司財務(wù)部管理制度 (2)

1、華立地產(chǎn)集團財務(wù)管理制度1120（受控發(fā)放，注意保密）華立地產(chǎn)集團有限公司財務(wù)部管理制度華立地產(chǎn)集團有限公司財務(wù)部管理制度1、固定資產(chǎn)管理制度2、統(tǒng)計管理制度3、會計電算化內(nèi)部管理制度4、會計核算化制度5、內(nèi)部審計條例6、財務(wù)管理制度7、資金管理辦法華立地產(chǎn)集團財務(wù)管理制度3120（受控發(fā)放，注意保密）總裁授權(quán)限額單位價值或累計價值10萬元以內(nèi)，下屬子公司總經(jīng)理授權(quán)限額單位價值或累計價值單位價值或累計價值2萬元以內(nèi)。第二章第二章固定資產(chǎn)

2、取得固定資產(chǎn)取得第六條第六條取得取得購置取得購置取得，購置固定資產(chǎn)由請購部門填寫申請報告經(jīng)部門負責人同意后，報送總裁辦公室審核，總裁辦公室部門查核無法調(diào)配時，再按權(quán)責規(guī)定呈公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，轉(zhuǎn)交稽查部門進行價格審核，審核完畢后總裁辦公室實施采購。如遇急需用，購置單位不超過5000元固定資產(chǎn)，可先向公司領(lǐng)導(dǎo)口頭請示，獲準后可先購置，但必須在一周內(nèi)補辦好書面申請報批手續(xù)。其他取得其他取得，包括自建、投資、租賃、抵債、非貨幣性交

3、易、受贈，根據(jù)協(xié)議辦理相關(guān)手續(xù)。第七條第七條驗收入庫驗收入庫請購固定資產(chǎn)送達后，采購人員須核實主機、輔機、隨機附件、工具、備件、技術(shù)文件（包括出廠合格證、裝箱單、使用說明書、保修書等）等，核實無誤后，由使用部門人員填寫“固定資產(chǎn)驗收單”（詳見附件一），該單一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)送財務(wù)作為報銷入賬憑據(jù)，另一聯(lián)送總裁辦公室備查，作為建立個人資產(chǎn)卡依據(jù)。如果資產(chǎn)需要安裝、調(diào)試，應(yīng)對資產(chǎn)運行情況進行確認，并將驗收單及相關(guān)資料（特別是保修卡等資料）送

4、總裁辦公室辦理入庫手續(xù)。第八條第八條付款方式付款方式原則上購置固定資產(chǎn)票到付款，如需預(yù)付貨款不得超過請購資產(chǎn)（如價格審計的以審計確認價格為準）額70%，經(jīng)辦人員應(yīng)負責催討發(fā)票及時入賬。第九條第九條入賬入賬固定資產(chǎn)按歷史成本入賬。資產(chǎn)入賬時必須附固定資產(chǎn)申請報告批復(fù)（需要價格審核的，采購價格不得超過審核價格，超審核價格采購，必須辦理相關(guān)說明手續(xù)或由價格審核部門負責人進行補充確認）及“固定資產(chǎn)驗收單”。否則不予入賬。對于受贈資產(chǎn)，如原價無法