南京中北風(fēng)險管理制度

1、南京中北（集團(tuán)）股份有限公司風(fēng)險管理制度（經(jīng)2013年3月15日召日召開的第八屆董事的第八屆董事會第九次會第九次會議審議議審議通過）第一章第一章總則總則第一條為加強(qiáng)南京中北（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“公司）的風(fēng)險管理，及時識別和系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險承受度和風(fēng)險應(yīng)對策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本制度。第二條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證

2、：（一）將風(fēng)險控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；（二）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)與可靠；（三）確保公司遵循法律法規(guī)；（四）提高公司經(jīng)營效益及效率；（五）建立針對各項(xiàng)重大風(fēng)險發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。第三條本制度所稱風(fēng)險是指公司經(jīng)營活動中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，包括戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險和法律風(fēng)險等。本制度所稱風(fēng)險評估是指通過對基于事實(shí)的信息進(jìn)行分析，就如何處理特定

3、風(fēng)險以及如何選擇風(fēng)險應(yīng)對策略進(jìn)行科學(xué)決策。第四條公司下屬子公司應(yīng)對照本制度的要求，根據(jù)自身實(shí)際情況，制定風(fēng)險管理制度，及時向內(nèi)控建設(shè)工作組報告經(jīng)營過程中所可能出現(xiàn)的風(fēng)險及其風(fēng)險應(yīng)對策略。1方面的信息；（四）運(yùn)營風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視運(yùn)營風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集與企業(yè)治理、投資決策、項(xiàng)目管理、人力資源等各方面的信息；（五）法律風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)

4、收集國內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)等方面的信息。第四章第四章風(fēng)險評風(fēng)險評估第十一條公司風(fēng)險評估主要經(jīng)過確立風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度、目標(biāo)制定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險對策等五個基本程序來進(jìn)行。第十二條確立公司風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度是公司進(jìn)行風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。（一）公司風(fēng)險管理理念是以如何認(rèn)知整個經(jīng)營過程（從戰(zhàn)略制定和實(shí)施到公司日常活動）中的風(fēng)險為特征的公司共有的信念和態(tài)度。公司實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念，

5、對于高風(fēng)險投資項(xiàng)目采取謹(jǐn)慎介入的態(tài)度。（二）風(fēng)險接受程度是指公司在追求目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中愿意接受的風(fēng)險程度。一般來講，公司可將風(fēng)險接受程度分為三類“高“中、“低。公司從定性角度考慮風(fēng)險接受程度，整體上講，公司把風(fēng)險接受程度確定為“低”類，即在經(jīng)營管理過程中，采取謹(jǐn)慎的風(fēng)險管理態(tài)度，可以接受較低程度的風(fēng)險發(fā)生。公司的風(fēng)險接受程度選擇與公司的風(fēng)險管理理念保持一致。第十三條目標(biāo)制定是風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險對策的前提。公司必須首先制定目標(biāo)，在此之