內審人員的自我修養(yǎng)

1、內審人員的自我修養(yǎng)內審人員的自我修養(yǎng).doc內審人員的自我修養(yǎng).doc內審人員的自我修養(yǎng)小職員2010著前言任何一個東西都是從一個想法開始，這個手冊也不例外。起初的想法只是給廣大的內審人員一本實務操作手冊。但是隨著時間的推移，我更想和大家分享關于內審這個職業(yè)的點點滴滴。從來沒有一種職業(yè)像內部審計有這么多的變化。隨著國家法規(guī)的出臺，信息技術的發(fā)展，企業(yè)管理模式的改變，內審的工作內容從單純的財務稽核到管理審計乃至信息技術審計，從審計檢查到咨

2、詢服務。出于這樣的原因，這個手冊時候并沒有考慮是否以特定的讀者為對象，只想提供廣大內審人員在不同的工作場景中所必須掌握或者了解的信息。我非常期待這手冊能為各行業(yè)的內審專業(yè)人士作為日常工作、學習、培訓時的參考用書。在這個手冊的每章開頭均會有小故事，之后通過小故事說明本章節(jié)的主要內容。在章節(jié)最后會以總結的方式來說明該章節(jié)的要點。手冊中的案例均來自本人的工作經歷或者改編如內容有雷同，實屬巧合。下面這個表格中將不同需求的人員適合閱讀的章節(jié)做了分

3、類、說明。審計1.2.2差旅費用審計1.2.3交際費用審計1.2.4會務費審計1.2.5通訊費審計1.2.6促銷費用審計1.3投資審計1.4融資審計1.5期貨審計1.6財務報表審計2、運營審計2.1采購付款審計2.2銷售收款審計2.3人力資源審計2.4生產過程審計2.4.1品質管理審計2.5資產管理審計2.6營銷管理審計2.7工程審計2.8渠道審計2.8.1傳統(tǒng)渠道審計2.8.1.1批發(fā)渠道審計2.8.1.2特通渠道審計2.8.2現代渠

4、道審計（KA）3、信息系統(tǒng)審計3.1一般安全審計3.2應用控制審計五、非常規(guī)審計1、離任審計2、經濟效益審計3、舞弊審計3.1審計發(fā)現初期行為控制3.2過程控制3.3案例分享3.3.1工程舞弊審計3.3.2采購舞弊審計3.3.3營銷舞弊審計4、盡職調查審計六、內部控制1、內控入門基本知識2、內控審計2.1審計部審計2.2部門自評2.3內控自我評價報告3、內控體系建設3.1內控體系建設流程3.2內控文檔介紹3.3選擇外部咨詢公司的要點七、

5、特殊行業(yè)審計1、公司食堂審計2、商業(yè)地產審計3、超市審計4、零售審計5、賓館審計6、保險公司審計7、銀行審計8、汽車4S店審計八、SOX審計1、審計底稿2、審計報告要點九、內審新人快速入門十、審計人員能力建設1、部門主管能力建設1.1團隊建設1.2自我保護能力1.2審計過程控制1.2.1任務分配1.2.2過程控制2、專員、科員或文員能力建設2.1內審審計思路3、通用能力建設3.1excel內審專用函數介紹十一、內部審計信息化管理1、常見