投資公司財務(wù)管理制度

1、湖南佳寶投資有限公司湖南佳寶投資有限公司財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度第一章第一章財務(wù)審批制度財務(wù)審批制度為保障本公司財務(wù)管理工作有序、規(guī)范地進行，確保資金進出安全，明確財務(wù)管理部門審批職責，嚴格控制費用支出，特制訂本制度。一、財務(wù)審批實行集中管理，每月25日需要提供下個月資金月報表，對預計的費用進行計劃申報，由董事長審批，下個月資金原則上由總經(jīng)理一支筆審批。如有特殊情況，總經(jīng)理可授權(quán)臨時審批，并由總經(jīng)理事后補批。二、資金使用審批辦法：（一）

2、對外投資款，預付款及結(jié)算付款，應(yīng)付債務(wù)，購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他長期資產(chǎn)，到期短期借款、長期借款的償還：1支付時應(yīng)填列公司統(tǒng)一使用的《資金使用審批單》，并按規(guī)定填清內(nèi)容。2報批程序：（1）經(jīng)辦人填寫《資金使用審批單》，隨附合同、協(xié)議等相關(guān)資料，供領(lǐng)導審批；三、支票管理：1支票領(lǐng)用實行登記制度。2嚴格控制簽發(fā)空白支票，如有特殊情況需簽發(fā)時，支票上要填明收款單位、款項用途、簽發(fā)日期。領(lǐng)用人在支票存根及支票領(lǐng)用簿上簽名。3經(jīng)辦人領(lǐng)出支票后

3、原則上應(yīng)在三天內(nèi)到財務(wù)管理部辦理銷賬手續(xù)。四、費用報銷：1業(yè)務(wù)招待費：（1）業(yè)務(wù)招待費應(yīng)本著“小額、合理、必需、節(jié)約”的原則進行開支，不得計提發(fā)給個人。（2）臨時性發(fā)生的接待費用，由經(jīng)辦人填寫報銷單，事后說明事由，報總經(jīng)理批準。2辦公費用：低值易耗品和辦公用品的采購、印制，參照《日常辦公管理制度》執(zhí)行，由經(jīng)辦人、保管人簽字，報總經(jīng)理批準后報銷。3工資、津貼和福利支出等日常性費用由財務(wù)管理部造表、總經(jīng)理審批后發(fā)放，遇有變動需及時辦理變動審