淺議企業(yè)集團財務結(jié)算中心的實踐

1、淺議企業(yè)集團財務結(jié)算中心的實踐淺議企業(yè)集團財務結(jié)算中心的實踐四、財務結(jié)算中心電算化的實施企業(yè)結(jié)算中心能否發(fā)揮作用還有賴于對它的規(guī)范管理和科學運作。我們認為實現(xiàn)財務結(jié)算中心資金結(jié)算和管理的電算化保證結(jié)算及時、準確對管理好結(jié)算中心十分重要。由于財務結(jié)算中心的運行機制完全仿效工商銀行的結(jié)算戶管理體制因而其電算化要求有別于一般企業(yè)的會計核算。集團原有一套用友公司的財務核算及報表的局域網(wǎng)為了實現(xiàn)結(jié)算中心的電子化我們另架設(shè)了一套多用戶網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。該系

2、統(tǒng)采用工行南京分行的軟硬件標準裝備與商業(yè)銀行票據(jù)交換時間同步一天兩次清算票據(jù)。在這上套多用戶網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中集團架設(shè)了三個終端機分別用于記帳、復核、查詢數(shù)據(jù)管理。LOCaLHOST在1999年底集團對該系統(tǒng)進行了全面升級將操作平臺由dos升級為windows軟件也采用了商業(yè)化的軟件即金蝶公司的結(jié)算中心財務管理軟件從而為不斷加強結(jié)算中心管理提供了強有力的保證。至今該系統(tǒng)已正常運行5年了集團下屬成員企業(yè)全部轉(zhuǎn)入該結(jié)算中心開戶通過每天的日終處理集團

3、實現(xiàn)了對成員企業(yè)資金流量、存量及流向的實時監(jiān)控全面了解集團每天的資金來源及運作情況對大筆資金的進出實現(xiàn)宏觀控制有效地杜絕資金浪費現(xiàn)象降低企業(yè)經(jīng)營風險真正做到管好資金用活資金。同時加強資金的預算、籌集、使用和回籠促進資金的加速運轉(zhuǎn)。五、結(jié)束語企業(yè)集團化的發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)使得以集團為主體的資金運作和財務管理成為我國企業(yè)發(fā)展中的一個重要問題。集團財務結(jié)算中心的成立對發(fā)揚集團整體優(yōu)勢加強資金管理加速資金周轉(zhuǎn)減少銀行存款提高經(jīng)濟效益都有著