反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度

1、專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度第一章總則第一條為了規(guī)范反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作，提高反洗錢審計(jì)工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保

2、存管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及公司反洗錢制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條本辦法所稱反洗錢審計(jì)是指內(nèi)審部門根據(jù)國家法律、法規(guī)及公司反洗錢工作的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)公司反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行情況以及反洗錢職責(zé)履行情況進(jìn)行的獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)。第三條反洗錢內(nèi)部審計(jì)的目的是檢查和評(píng)價(jià)公司反洗錢制度的健全性和有效性，督促各項(xiàng)反洗錢制度的落實(shí)和執(zhí)行降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。第四條內(nèi)審部門在年度審計(jì)計(jì)劃中應(yīng)明確反洗錢審計(jì)內(nèi)容，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。專業(yè)最好文檔，專

3、業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需文檔下載最佳的地方第八條內(nèi)審部門在開展反洗錢審計(jì)前應(yīng)當(dāng)編制審計(jì)工作方案，經(jīng)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第九條內(nèi)審部門應(yīng)在審計(jì)實(shí)施前一周，向被審計(jì)單位下達(dá)反洗錢內(nèi)部審計(jì)通知書。第十條被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)審部門的工作，并提供有關(guān)資料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第十一條任何組織和個(gè)人不得拒絕、阻礙反洗錢審計(jì)工作，