財(cái)務(wù)差錯(cuò)考核辦法

1、財(cái)務(wù)工作差錯(cuò)考核辦法財(cái)務(wù)工作差錯(cuò)考核辦法第一章總則第一條、本辦法旨在通過(guò)差錯(cuò)考核強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提高工作質(zhì)量和管理水平，培養(yǎng)細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，最大限度地杜絕工作疏漏和細(xì)節(jié)差錯(cuò)，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。第二條、本辦法所指的工作差錯(cuò)是指在財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的錯(cuò)漏、遺失、延誤、違反程序等行為。第三條、本辦法針對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行分類，分為一般責(zé)任差錯(cuò)和特殊責(zé)任差錯(cuò)，并進(jìn)行量化考核。第四條、處罰對(duì)象。本著“誰(shuí)主辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，出現(xiàn)工作差錯(cuò)時(shí)，由主辦者和簽字者接

2、受處罰。第五條、本辦法的制定依據(jù)為財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)工作分工管理辦法。第二章考核細(xì)則第六條、財(cái)務(wù)工作根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)劃分為日常已分工的基礎(chǔ)類工作和未分工的臨時(shí)性工作。第七條、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)類工作考核管理：一、報(bào)銷類：1.未發(fā)現(xiàn)報(bào)銷憑證金額、發(fā)票問(wèn)題，導(dǎo)致報(bào)銷不合規(guī)扣責(zé)任人1分。2.超過(guò)財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍報(bào)銷，扣責(zé)任人1分。3.違反財(cái)務(wù)制度報(bào)銷流程，扣責(zé)任人1分。四、其他類：1.報(bào)送各類財(cái)務(wù)資料不及時(shí)，超過(guò)規(guī)定時(shí)限，扣責(zé)任人1分。2.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有誤、質(zhì)

3、量不高、影響公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性扣責(zé)任人1分，如影響較大，造成財(cái)務(wù)對(duì)外數(shù)據(jù)報(bào)送有誤扣2分。3.未按照規(guī)定管理資產(chǎn)扣責(zé)任人1分。4.文字材料（包括合同、申請(qǐng)、報(bào)告、財(cái)務(wù)資料等）出現(xiàn)涉及金額和名稱，涉及權(quán)利義務(wù)的重要合同條款，涉及風(fēng)險(xiǎn)等關(guān)鍵性文字差錯(cuò)，經(jīng)辦人扣2分，已簽字人扣1分。一般性文字差錯(cuò)扣1分。所有文字資料如已交給其他部門，按照上述標(biāo)準(zhǔn)雙倍處罰。5.印章、數(shù)字u盤等管理，未按照規(guī)定辦法管理扣責(zé)任人1分。6.檔案管理。文件、資料、會(huì)計(jì)憑