貿(mào)易公司財務管理制度流程18

1、歡迎閱讀【最新資料， WORD 文檔，可編輯】貿(mào)易公司財務管理制度貿(mào)易公司財務管理制度總則1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度》。2、為規(guī)范公司日常財務行為 , 發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用, 便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督 , 同時進一步完善公司財務管理制度 , 維護公司及員工相關的合法權益 , 制定本制度。財務管理細則一、財務工作崗位職責( 一) 會計職責1、按照國家會計制

2、度的規(guī)定記賬、復帳、報賬 , 做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時。2、發(fā)票開具和審核 , 各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督 , 業(yè)務報表的整理、審核、匯總, 業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、 保管及統(tǒng)計報表的填報。 3、會計業(yè)務的核算 ,財務制度的監(jiān)督 , 會計檔案的保存和管理工作。4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。( 二) 出納職責1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊 , 嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度 , 不得坐支現(xiàn)金

3、, 不得白條抵庫。3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結(jié) , 及時核對 , 保證帳實相符。二、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。貿(mào)易公司財務管理制度歡迎閱讀( 一) 目的1、為簡化支出審批手續(xù) , 提高工作效率。2、防止因私占用公司財產(chǎn)。( 二) 審批程序( 三) 計劃審批內(nèi)容1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材支出計劃 , 由行政負責人填制辦公用品請購單 , 報公司總經(jīng)理審批。原則上由辦公室負責人統(tǒng)一購買并庫

4、存 ,各部門登記領用 , 領用時 , 需在辦公用品領用單上簽名。每月底由行政負責人向財務提供有關方面的明細表。3、工資、獎金的支出 : [ 此處圖片未下載成功 ] (1) 考勤專員負責每月員工考評及員工動態(tài)資料的編制。(2) 出納員負責員工工資計算和《工資發(fā)放表》的編制。(3) 主管會計負責《工資發(fā)放表》的審核。(4) 總經(jīng)理負責《工資發(fā)放表》的審批。4、提取備用金 : (1) 提取備用金 , 由出納或者備用金申請人填寫 《備用金提取申

5、請表》 , 報主管會計審核簽字 , 總經(jīng)理審批簽字 , 方可提取。5、借款審批 : (1) 員工因工作需要領取現(xiàn)金及支票時 , 應填寫“借款單”經(jīng)公司領導審批后 ,到出納處領取。(2) 凡屬于出差借款的 , 在填寫“借款單”之前 , 還應填寫“出差申請表” , 總經(jīng)理審批。(3) 若發(fā)生支票遺失 , 應立即通知財務人員辦理支票掛失手續(xù)。( 四) 報銷手續(xù)1、應酬費的報銷 : (1) 商業(yè)聚會及宴請客戶 , 應限制在合理的食物和飲料之內(nèi)。