貿(mào)易公司財務管理制度..

1、貿(mào)易公司財務管理制度及辦法貿(mào)易公司財務管理制度及辦法目錄目錄第一章第一章現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度...................................................................................................................1第二章第二章銀行存款管理制度銀行存款管理制度..................................

2、.........................................................................3第三章第三章印章管理制度印章管理制度...................................................................................................................4第四章第四章公司費用、款

3、項支付審批程序公司費用、款項支付審批程序.........................................................................................6第五章發(fā)票管發(fā)票管理制度制度................................................................................................

4、.................11第六章應收賬款管理制度應收賬款管理制度.........................................................................................................14第七章預付賬款管理制度預付賬款管理制度........................................................

5、..................................................17第八章存貨管理制度存貨管理制度..................................................................................................................20第九章固定資產(chǎn)管理辦法固定資產(chǎn)管理辦法..................

6、........................................................................................232第2頁共26頁2.現(xiàn)金收取后，出納員應在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖章”，并簽名或蓋出納人員私章。3.公司每天的現(xiàn)金收入，超出庫存限額金額以上的部分，應及時送存銀行，不得挪用、擠占和公款私存。三、現(xiàn)金的支付1.出納人員應嚴格按照上述現(xiàn)金的使用范圍來辦理現(xiàn)金支付業(yè)

7、務，因特殊情況確需超范圍或大額支付現(xiàn)金的，需本公司財務經(jīng)理及總經(jīng)理批準。2.出納人員支付現(xiàn)金，需審核相應原始憑證的合法性、合規(guī)性、真實性與正確性，對未完成本公司規(guī)定的審批程序的業(yè)務，應拒絕辦理。3.出納人員支付現(xiàn)金，需由現(xiàn)金收款人在相應的單據(jù)上簽名確認，款項支付后應在相應的報銷憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并簽名或蓋出納人員私章。四、現(xiàn)金的保管1.本公司申請的庫存現(xiàn)金限額為三天至五天的日常零星開支所需的現(xiàn)金，超額部分應及時存入銀行。2.出納