公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)研究.pdf

1、現(xiàn)代公司的特征之一是所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，雖然降低了公司決策的時(shí)間和成本，但也產(chǎn)生了代理成本。故如何有效監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)行為，成為各國(guó)公司立法面臨的主要問(wèn)題。監(jiān)事會(huì)是大陸法系國(guó)家法定和必備的監(jiān)督機(jī)關(guān)，但縱觀世界各國(guó)，雖然有些國(guó)家的監(jiān)事會(huì)擁有比較強(qiáng)大的職權(quán)，但大多數(shù)國(guó)家公司的監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)督作用，沒(méi)有承擔(dān)起法律賦予的神圣監(jiān)督職責(zé)。 本文以公司治理結(jié)構(gòu)中的監(jiān)事會(huì)的職權(quán)作為研究對(duì)象，通過(guò)比較大陸法系國(guó)家監(jiān)事會(huì)職權(quán)

2、設(shè)置及運(yùn)行狀況，兼顧英美法系國(guó)家獨(dú)立董事職權(quán)，鑒別和擇優(yōu)，以期對(duì)我國(guó)監(jiān)事會(huì)職權(quán)完善有所借鑒，并對(duì)促進(jìn)監(jiān)事會(huì)職權(quán)在世界范圍內(nèi)的實(shí)現(xiàn)起到一定的推動(dòng)作用。 在結(jié)構(gòu)上，本文分為四部分： 第一部分，公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)概述。公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)是指公司監(jiān)事會(huì)在職務(wù)范圍內(nèi)所擁有的職責(zé)和權(quán)限，它與監(jiān)事會(huì)的職能和監(jiān)事會(huì)的職責(zé)略有不同，是法律直接賦予監(jiān)事會(huì)的以公司的監(jiān)督權(quán)為核心的一種權(quán)力，是公司權(quán)力的一個(gè)重要組成部分，它對(duì)公司有重大意義。根據(jù)不同

3、的標(biāo)準(zhǔn)，我們可以把公司監(jiān)事會(huì)的職權(quán)進(jìn)行不同的分類(lèi)。從公司立法之初開(kāi)始，監(jiān)事會(huì)職權(quán)就一直處于不斷變革之中。各國(guó)由于公司法理念和具體經(jīng)濟(jì)制度、股權(quán)結(jié)構(gòu)的不同，設(shè)計(jì)的監(jiān)事會(huì)職權(quán)有很大不同。我國(guó)新公司法和相關(guān)法律法規(guī)對(duì)監(jiān)事會(huì)職權(quán)規(guī)定得過(guò)于籠統(tǒng)、原則，在實(shí)際中難以操作；缺乏行使職權(quán)的激勵(lì)機(jī)制，也缺乏一套使監(jiān)事會(huì)職權(quán)切實(shí)發(fā)揮作用的保障措施，需要進(jìn)一步完善。 第二部分，設(shè)計(jì)公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)的法理基礎(chǔ)。設(shè)計(jì)監(jiān)事會(huì)職權(quán)的法理依據(jù)有多方面，主要有憲法

4、中的權(quán)利制衡理論、民主自由理論；民法中的平等、自愿、誠(chéng)實(shí)信用和禁止權(quán)利濫用原則、所有權(quán)和他物權(quán)理論；商法中的效率、社會(huì)公正、交易安全、主體法定主義理論以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和相關(guān)管理學(xué)理論。筆者也評(píng)述這些理論分別對(duì)監(jiān)事會(huì)職權(quán)體系的構(gòu)建和發(fā)展提出怎么樣的要求。 第三部分，公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)的內(nèi)容。在這一部分，筆者通過(guò)詳細(xì)比較德國(guó)、日本、法國(guó)以及其他國(guó)家和地區(qū)──韓國(guó)和我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)公司立法對(duì)監(jiān)事會(huì)職權(quán)的規(guī)定；我國(guó)新《公司法》及其他規(guī)范性文件

5、對(duì)監(jiān)事會(huì)職權(quán)的規(guī)定；英美國(guó)家對(duì)獨(dú)立董事職權(quán)的規(guī)定，認(rèn)為公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)應(yīng)由監(jiān)督公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的權(quán)力、監(jiān)督公司高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員的權(quán)力、保障股東會(huì)機(jī)制運(yùn)行的權(quán)力、聘請(qǐng)必要人員的權(quán)力、代表公司起訴的權(quán)力等權(quán)力構(gòu)成，為我國(guó)進(jìn)一步修訂《公司法》提供參考意見(jiàn)。 第四部分，公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)的實(shí)現(xiàn)。監(jiān)事會(huì)的職權(quán)在實(shí)現(xiàn)過(guò)程中會(huì)遇到很多障礙，所以實(shí)現(xiàn)監(jiān)事會(huì)的職權(quán)需要相關(guān)保障措施，包括公力保障、公司內(nèi)部保障和社會(huì)保障 三個(gè)方面。公力保障，主要做好立