企業(yè)集團票據(jù)池運作模式應(yīng)用研究.pdf

1、企業(yè)集團是國家競爭力的重要標志之一，提升財務(wù)管理效率、發(fā)揮集團規(guī)模優(yōu)勢、提高資源協(xié)同效應(yīng)，已成為企業(yè)集團提升整體綜合實力的重要因素。大型企業(yè)集團非常重視資金管理，票據(jù)（本文特指銀行承兌匯票）作為資金管理的重要組成部分，以較高的流動性和穩(wěn)定的收益，成為企業(yè)集團資金管理的重要對象。近年來，票據(jù)市場不斷發(fā)展創(chuàng)新，面向企業(yè)集團票據(jù)資產(chǎn)管理的金融服務(wù)創(chuàng)新也不斷深入，票據(jù)池業(yè)務(wù)順勢推出。票據(jù)池業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行基于企業(yè)客戶持有的大量應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)，為企

2、業(yè)提供的涵蓋票據(jù)信息管理、實物管理、融資服務(wù)、票據(jù)鑒別、代理托收等票據(jù)綜合金融服務(wù)。通過票據(jù)池業(yè)務(wù)，企業(yè)集團可將各成員單位的票據(jù)統(tǒng)籌管理使用，在集團內(nèi)部及外部融通資金，最大限度縮減企業(yè)票據(jù)管理的各項成本投入，提升財務(wù)管理效率，提高企業(yè)集團整體的票據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量。
　　本文針對企業(yè)集團資金集約化經(jīng)營戰(zhàn)略下，集團以結(jié)算中心和財務(wù)公司兩種不同組織機構(gòu)為前提開展票據(jù)池業(yè)務(wù)的應(yīng)用模式和差異，進行重點對比分析。通過真實案例加以佐證，提煉出企業(yè)集團