商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐研究——以A銀行為例.pdf

1、盡管操作風(fēng)險(xiǎn)伴隨著銀行的誕生而出現(xiàn)，但理論界和金融界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究和探索起步遠(yuǎn)遠(yuǎn)晚于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。上個(gè)世紀(jì)90年代，國際銀行界接連發(fā)生造成重大資金損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，才使操作風(fēng)險(xiǎn)引起商業(yè)銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重視。2004年，巴塞爾委員會(huì)制定出臺(tái)了新資本協(xié)議，賦予操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)同等的地位，操作風(fēng)險(xiǎn)也被納入風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提和監(jiān)管范圍。對(duì)于國內(nèi)商業(yè)銀行，不論是管理理念、管理體制還是管理手段，與國外一流商業(yè)銀行存在一定的差距。商業(yè)

2、銀行大案要案頻發(fā)，在一定程度上既損壞商業(yè)銀行自身形象，又降低我國銀行業(yè)的整體公信力。加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管控研究，具有重大的理論和實(shí)際意義。
　　在理論方面，本文一方面立足于巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究，詳細(xì)闡述了操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、特征、原因及資本計(jì)量的要求；另一方面，作者回顧了銀監(jiān)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究歷程和實(shí)踐過程，介紹了我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和所取得的長(zhǎng)足進(jìn)展，對(duì)銀監(jiān)會(huì)頒布的操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引和資本計(jì)量等重要文件進(jìn)行了解讀。<