商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管控研究.pdf

1、商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，一家銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力集中體現(xiàn)在其對(duì)于各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防控能力上，風(fēng)險(xiǎn)防控水平更是直接影響到其盈利能力，甚至是其生存和發(fā)展。根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)特征和風(fēng)險(xiǎn)成因來(lái)分，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大致可分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。相較于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，商業(yè)銀行目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視程度明顯不足。而面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，因各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均高度重視，并做了較好地防

2、控技術(shù)、制度以及流程安排，其帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)沖擊相對(duì)可控。
　　操作風(fēng)險(xiǎn)概念的提出最早見(jiàn)諸于2004年由國(guó)際清算銀行下的巴塞爾銀行監(jiān)理委員會(huì)制定的《新巴塞爾協(xié)議》。協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行了界定，并對(duì)度量方法進(jìn)行了明確。協(xié)議提出了操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，并將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為全球銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容之一。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2007年5月印發(fā)了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，明確將操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的重要內(nèi)容和環(huán)節(jié)，這標(biāo)志

3、著我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全新階段。同時(shí)，我國(guó)銀行業(yè)和金融學(xué)界對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究更是如雨后春筍般發(fā)展起來(lái)，操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、界定以及防控水平也有較大程度的提高。雖然理論界的研究水平不斷提升，但在銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中，面對(duì)業(yè)務(wù)量的極度膨脹擴(kuò)張、新業(yè)務(wù)的層出不窮以及金融創(chuàng)新的不斷深化，因操作風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失事件卻呈現(xiàn)日趨嚴(yán)重態(tài)勢(shì)，給商業(yè)銀行帶來(lái)巨大經(jīng)濟(jì)損失地同時(shí)，也引發(fā)了如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等次生風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，給商業(yè)銀行帶來(lái)較大創(chuàng)傷，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)

4、險(xiǎn)管理形勢(shì)異常嚴(yán)峻。我國(guó)商業(yè)銀行理論學(xué)界和各家商業(yè)銀行均在努力探索如何切實(shí)有效提高操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程和系統(tǒng)，規(guī)避與分散操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的沖擊。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防控能力以及我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管水平和能力與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在一定差距，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理水平更是存在諸多不足和缺陷。銀行從業(yè)人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)、能力和水平有較大程度的不足和差異，給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理、盈利水平、社會(huì)形

5、象產(chǎn)生了較大的不利影響。
　　本論文共分為五個(gè)章節(jié):第一章從操作風(fēng)險(xiǎn)管理的背景和意義入手，對(duì)國(guó)內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究現(xiàn)狀進(jìn)行論述。第二章介紹了操作風(fēng)險(xiǎn)的基本定義、分類(lèi)、特點(diǎn)以及計(jì)量方法等，并概括總結(jié)了目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要理論。第三章從人員、流程、信息技術(shù)和外部事件四個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，剖析當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的主要問(wèn)題和不足。第四章主要以案例分析的方式，探索商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要路徑。最后一章重點(diǎn)介紹商業(yè)銀行