巴塞爾協(xié)議Ⅲ下商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量與管理研究.pdf

1、隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模不斷擴大、業(yè)務(wù)種類多元化、IT技術(shù)更新?lián)Q代、金融創(chuàng)新持續(xù)加速，由人員管理不當、機制不完善等原因造成的操作風(fēng)險事件，給商業(yè)銀行帶來了巨大的損失。風(fēng)險管理是銀行能否實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)經(jīng)營的關(guān)鍵所在，而操作風(fēng)險已被世界公認為是銀行風(fēng)險體系中重要的組成部分。2008年次貸危機中可見，按照《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》執(zhí)行管理的商業(yè)銀行抵御金融風(fēng)險的能力較差，而2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》作為次貸危機后加強銀行風(fēng)險管理的改革措施正式發(fā)布，由于我國

2、對操作風(fēng)險的研究起步較晚，有效歷史數(shù)據(jù)極度缺乏，未能建立起以資本與風(fēng)險兼并的長效管理機制，度量操作風(fēng)險方法的選擇和模型的建立面臨極大的困難。因此，開展操作風(fēng)險的全面研究特別是度量模型的研究對提高我國商業(yè)銀行管理水平具有理論意義和現(xiàn)實價值。
　　本文首先對操作風(fēng)險的理論基礎(chǔ)進行了綜合分析：界定了操作風(fēng)險的定義，對其特征和分類進行了簡要描述并介紹了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》下操作風(fēng)險管理的相關(guān)內(nèi)容，在此基礎(chǔ)上查閱大量文獻及收集相關(guān)資料了解國內(nèi)外

3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理及度量現(xiàn)狀，并結(jié)合實際情況對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的量化方法進行比較分析，論證了在有效數(shù)據(jù)缺乏的情況下，度量操作風(fēng)險的可行性，得出適合我國國情的量化方法——收入模型法。通過收集我國十六家已上市商業(yè)銀行的基本數(shù)據(jù)，采用時間序列模型和面板模型相結(jié)合的方法進行實證研究，并檢驗?zāi)Ｐ陀行?，得出我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險大小與銀行經(jīng)營規(guī)模、獲利能力的關(guān)系。最后，在實證分析結(jié)論的基礎(chǔ)上，對提高我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理、降低操作風(fēng)險提出