新資本管理辦法對城商行的影響分析.pdf

1、2008年國際金融危機的爆發(fā)，暴露出銀行業(yè)的監(jiān)管機制存在問題，并引起了各國政府、監(jiān)管部門及金融機構(gòu)的注意。巴塞爾委員會自2009年著手研究資本監(jiān)管改革方案，并于2010年12月正式發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議（巴塞爾協(xié)議Ⅲ），確立了銀行業(yè)監(jiān)管的新高度。為了與國際接軌，中國銀監(jiān)會于2012年6月正式發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并于2013年1月1日正式實施。標(biāo)志著巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國的正式實施。《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》建立了與

2、國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌、并適合我國銀行業(yè)實際的資本監(jiān)管制度，通過引入新的風(fēng)險計量方法、嚴(yán)格資本定義、擴大風(fēng)險覆蓋范圍來確保監(jiān)管的有效性。我國自2004年出臺《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》后，國內(nèi)商業(yè)銀行資本充足率明顯提高，資本約束機制不斷健全，但隨著新資本管理辦法實施，商業(yè)銀行按新辦法計算的資本充足率普遍低于舊辦法計算的資本充足率，同時由于資本要求的提高，新辦法對商業(yè)銀行的資本補充和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型提出了更高要求。
　　本文首先從三版巴塞爾協(xié)

3、的主要內(nèi)容進行了詳細(xì)的研究，分析了巴塞爾協(xié)議對銀行監(jiān)管的重要作用。并回顧了我國的資本管理辦法演進歷程。提出了我國的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，融合了巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管精神，并結(jié)合了中國的實際國情，建立了有中國特色的金融監(jiān)管體系。
　　其次，通過對我國的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的比較分析入手，展開了新舊資本管理辦法的比較研究，從構(gòu)成新資本辦法的三大支柱入手，詳細(xì)分析三大支柱要求主要變化。

4、
　　再次，選取五家城商行為樣本，進行實證分析，得出實施新資本辦法后，各家銀行的資本充足率均呈現(xiàn)下降趨勢，由于受到具體數(shù)據(jù)限制，無法準(zhǔn)確分析各家城商行資本充足率下降的原因，故選取河南省一家城商行為樣本，詳細(xì)分析各項因素變化對資本充足率的影響。通過對資本充足率降低原因的分析，提出商業(yè)銀行在新辦法實施后，在資本補充、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型調(diào)整、及全面風(fēng)險體系建設(shè)方面的難點，從而針對性的提出商業(yè)銀行應(yīng)如何轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展模式，改變業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，保持資本充足率