商業(yè)銀行利率風(fēng)險評估系統(tǒng)研究.pdf

1、隨著利率市場化以及金融創(chuàng)新的發(fā)展，中國商業(yè)銀行面臨的利率環(huán)境正在發(fā)生深刻的變化，利率風(fēng)險評估系統(tǒng)越來越受到監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的關(guān)注。一方面利率變動更加頻繁，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)面臨利率風(fēng)險的業(yè)務(wù)范圍越來越廣泛；另一方面利率衍生工具正在加速發(fā)展，帶來新的利率風(fēng)險。
　　利率風(fēng)險是利率變動對商業(yè)銀行凈利息收入和經(jīng)濟價值造成的不利影響。本文采用缺口分析法、久期分析法對利率風(fēng)險進行衡量，所揭示的主要是利率的重新定價風(fēng)險。利率風(fēng)險評估系統(tǒng)通

2、過對銀行業(yè)金融機構(gòu)的利率風(fēng)險資產(chǎn)與負債的重定價期限的統(tǒng)計，分短期利率與長期利率測算利率變化對商業(yè)銀行凈利息收入的影響，分資產(chǎn)平均收益率與負債平均收益率測算利率變化對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響，凈利息收入與經(jīng)濟價值兩個角度衡量商業(yè)銀行潛在的利率風(fēng)險水平。
　　商業(yè)銀行利率風(fēng)險評估系統(tǒng)實現(xiàn)用到了銀監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)、銀行核心系統(tǒng)、Oracle數(shù)據(jù)庫，Unix操作系統(tǒng)和Java語言、TUXEDO/MQ/SOCKET等數(shù)據(jù)通信技術(shù)。通過情

3、景模擬、缺口收益分析和久期價值分析對商業(yè)銀行利率風(fēng)險度量進行實證研究發(fā)現(xiàn)。部分商業(yè)銀行尤其是農(nóng)村商業(yè)銀行利率風(fēng)險已達到和超過利率風(fēng)險“關(guān)注”水平。一方面，五家商業(yè)銀行總體利率風(fēng)險程度呈上升趨勢；另一方面，城市商業(yè)銀行利率風(fēng)險高于農(nóng)村商業(yè)銀行，區(qū)域性商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行利率風(fēng)險相當。
　　本文的研究構(gòu)建的利率風(fēng)險評估系統(tǒng)以及提出的相應(yīng)的管理策略，可以豐富此領(lǐng)域的研究成果，為中國商業(yè)銀行進行利率風(fēng)險度量和管理，以及監(jiān)管當局對商業(yè)銀行