地方國庫現(xiàn)金管理探討——以SI區(qū)為例.pdf

1、財(cái)政資金繳入國庫之后到實(shí)際支付這段時(shí)間沉淀于國庫的存款，因時(shí)間差而產(chǎn)生的余額就是國庫現(xiàn)金。近年來，隨著國庫集中支付制度的發(fā)展和財(cái)政收入的增長，資金大量沉淀在國庫，造成了國庫現(xiàn)金的閑置浪費(fèi)。在這種情況下，2006年中央國庫現(xiàn)金管理正式啟動(dòng)，從2006年到2013年，僅商業(yè)銀行定期存款的利息就近500億元，國庫現(xiàn)金管理為中央財(cái)政增加了不少的收益。
　　中央國庫現(xiàn)金管理的成功運(yùn)行，引起了專家學(xué)者對(duì)如何用好地方國庫閑置現(xiàn)金，以及地方國庫是

2、否具備現(xiàn)金管理的條件等問題的思考。地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和地方國庫現(xiàn)金余額的逐年增長，也使得地方政府對(duì)實(shí)施地方國庫現(xiàn)金管理表現(xiàn)出積極的態(tài)度。面對(duì)龐大的地方國庫資金，如何在確保安全的前提下實(shí)現(xiàn)增值，成為了當(dāng)前一個(gè)迫切需要解決的問題。
　　筆者以管理學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為指導(dǎo)，采用理論分析和實(shí)證研究相結(jié)合的方法，對(duì)國庫現(xiàn)金管理基礎(chǔ)理論進(jìn)行論述，在借鑒中央和國外成功做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合地方國庫的特點(diǎn)，選擇隨機(jī)模型測算國庫最佳持有量?？偨Y(jié)歸納出現(xiàn)階段地方