企業(yè)上市公司再融資

1、<p><b>　　上市公司再融資</b></p><p><b>　　股票發(fā)行與上市實務(wù)</b></p><p><b>　　北京邦盛律師事務(wù)所</b></p><p><b>　　目錄</b></p><p>　　第一部分：企業(yè)首次發(fā)行股票并

2、上市</p><p>　　第二部分：上市公司再融資</p><p><b>　　第一部分</b></p><p>　　企業(yè)首次發(fā)行股票并上市</p><p><b>　　（IPO）</b></p><p><b>　　簡介</b></p>

3、<p>　　IPO時間表（流程）</p><p>　　上市過程中的法律事務(wù)</p><p><b>　　改制重組</b></p><p><b>　　準(zhǔn)備階段</b></p><p><b>　　發(fā)行核準(zhǔn)</b></p><p><b&g

4、t;　　股票發(fā)行上市</b></p><p><b>　　關(guān)于證券律師</b></p><p>　　IPO時間表（流程圖）</p><p>　　改制重組---準(zhǔn)備階段（輔導(dǎo)）---IPO—IPO獲得批準(zhǔn)---</p><p>　　完成IPO申請上市—開始交易</p><p><b

5、>　　改制重組</b></p><p><b>　　基本要求</b></p><p><b>　　盡職調(diào)查</b></p><p><b>　　改制方案</b></p><p><b>　　重組方案</b></p><

6、p><b>　　改制中的幾個難點</b></p><p>　　注：擬發(fā)行上市公司改制重組指導(dǎo)意見</p><p><b>　　基本要求</b></p><p><b>　　主營業(yè)務(wù)突出</b></p><p><b>　　禁止同業(yè)競爭</b><

7、/p><p><b>　　避免、減少關(guān)聯(lián)交易</b></p><p>　　機(jī)構(gòu)、人員、財務(wù)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)獨立</p><p><b>　　符合產(chǎn)業(yè)政策</b></p><p><b>　　機(jī)構(gòu)獨立</b></p><p>　　擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營和辦公機(jī)構(gòu)

8、與控股股東完全分開，不得出現(xiàn)混合經(jīng)營和合署辦公的情形。</p><p>　　控股股東及其他任何單位或個人不得干預(yù)擬發(fā)行上市公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置。</p><p>　　控股股東及其職能部門與擬發(fā)行上市公司及其職能部門之間不存在上下級關(guān)系，任何企業(yè)不得以任何形式干預(yù)擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動。</p><p><b>　　人員獨立</b></p&

9、gt;<p>　　公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理（包括勞動人事及工資管理等）</p><p>　　完全獨立于控制人，辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營場所與控制人分開，不存在一塊牌子兩套人馬，混合經(jīng)營、合署辦公的情形。</p><p>　　公司的經(jīng)理副經(jīng)理財務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人、董事會秘書等高管專職在公司工作，并領(lǐng)取薪酬，不在控制人處兼職。</p><p>　　控制人推薦董

10、事和和經(jīng)理人選應(yīng)當(dāng)通過合法形式進(jìn)行，不得干預(yù)公司董事會和股東大會做出的人事任免決定。</p><p><b>　　財務(wù)獨立</b></p><p>　　公司設(shè)立獨立的財務(wù)會計部門，并建立了獨立的財務(wù)會計核算體系和財務(wù)管理制度。</p><p>　　公司獨立在銀行開戶，不存在與控制人共用銀行賬號的情況，未將資金存入控制人的財務(wù)公司和結(jié)算賬戶。&l

11、t;/p><p><b>　　公司依法獨立納稅</b></p><p>　　公司能夠獨立做出財務(wù)決策，不存在控制人干預(yù)公司資金使用的情況。</p><p><b>　　盡職調(diào)查的內(nèi)容</b></p><p><b>　　企業(yè)概況</b></p><p>　　

12、歷史沿革、注冊情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)及主管單位</p><p><b>　　財務(wù)分析</b></p><p>　　資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況、財務(wù)分析</p><p><b>　　組織及管理</b></p><p>　　組織結(jié)構(gòu)、董事會、管理團(tuán)隊</p><p>　　注：律

13、師從事證券法律業(yè)務(wù)規(guī)范</p><p>　　盡職調(diào)查中需要的材料</p><p><b>　　發(fā)起人的文件</b></p><p><b>　　發(fā)起人關(guān)聯(lián)企業(yè)文件</b></p><p>　　發(fā)起人資產(chǎn)文件及有關(guān)權(quán)益證書</p><p><b>　　發(fā)起人經(jīng)營文件&

14、lt;/b></p><p><b>　　債務(wù)合同文件</b></p><p><b>　　人事文件</b></p><p><b>　　發(fā)起人一般資料</b></p><p><b>　　重大訴訟事項文件</b></p><p&

15、gt;<b>　　改制方案的內(nèi)容</b></p><p><b>　　改制企業(yè)基本情況</b></p><p>　　企業(yè)改制的必要性和可行性</p><p><b>　　企業(yè)重組方案</b></p><p><b>　　下屬企業(yè)情況</b></p&g

16、t;<p><b>　　重組</b></p><p><b>　　業(yè)務(wù)重組</b></p><p>　　突出主營業(yè)務(wù)、避免同業(yè)競爭</p><p><b>　　資產(chǎn)重組</b></p><p><b>　　業(yè)務(wù)相關(guān)、獨立經(jīng)營</b></

17、p><p><b>　　人員重組</b></p><p><b>　　機(jī)構(gòu)分開、人員獨立</b></p><p><b>　　幾個難點</b></p><p><b>　　國有資產(chǎn)折股</b></p><p><b>　　土地

18、使用權(quán)的處置</b></p><p><b>　　非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置</b></p><p><b>　　無形資產(chǎn)的處置</b></p><p><b>　　國有資產(chǎn)折股</b></p><p>　　國有企業(yè)（單一投資主體）在資產(chǎn)評估和產(chǎn)權(quán)界定后需將凈資產(chǎn)一并折股，

19、股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)，其股本由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的分支機(jī)構(gòu)分割持有。</p><p>　　保證國家股和國有法人股的控股地位。</p><p>　　不得低估作價折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的資產(chǎn)折為國有股股本。</p><p><b>　　土地使用權(quán)問題</b></p><p>　　以土地使用權(quán)折價入股，&

20、lt;/p><p>　　繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)。</p><p><b>　　繳納土地年租金</b></p><p>　　非經(jīng)營性資產(chǎn)應(yīng)如何處置</p><p>　　將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)一并折股投入股份有限公司</p><p>　　非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分</p>

21、<p>　　完全分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)</p><p><b>　　無形資產(chǎn)如何處置</b></p><p>　　整體改組，全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權(quán)的持股單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)折成的股份。</p><p>　　分立或合并方式改組：</p><p>　　直接投資入股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無

22、形資產(chǎn)；</p><p>　　產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)。</p><p>　　無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)歸上市公司控股公司掌握，控股公司與上市公司簽訂關(guān)于購買無形資產(chǎn)使用的許可協(xié)議，由上市公司無償使用；</p><p>　　由上市公司出資取得該無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)。</p><p><b>　　準(zhǔn)備階段<

23、/b></p><p>　　協(xié)助完善企業(yè)制度，規(guī)范公司行為；</p><p><b>　　準(zhǔn)備申報材料</b></p><p><b>　　起草招股說明書</b></p><p>　　出具法律意見書 和律師工作報告</p><p>　　匯總申請文件并交主承銷商</

24、p><p>　　聽取反饋意見及修改申請文件</p><p><b>　　發(fā)行核準(zhǔn)</b></p><p>　　預(yù)審—初審—發(fā)審—核準(zhǔn)</p><p>　　發(fā)審做出的決定期限是三個月</p><p><b>　　股票發(fā)行上市</b></p><p><

25、b>　　股票發(fā)行</b></p><p><b>　　上市申請</b></p><p><b>　　掛牌交易</b></p><p>　　上市交易申請應(yīng)提交文件</p><p><b>　?。ǎ┥鲜袌蟾鏁?lt;/b></p><p>　?。?/p>

26、）申請上市的股東大會決議</p><p><b>　?。ǎ┕菊鲁?lt;/b></p><p><b>　?。ǎ┕緺I業(yè)執(zhí)照</b></p><p>　　（）經(jīng)法定驗證機(jī)構(gòu)驗證的公司最近三年或公司成立以來的財務(wù)會計報告</p><p>　?。ǎ┓梢庖姇妥C券公司的推薦書</p><

27、p>　?。ǎ┳罱淮蔚恼泄烧f明書</p><p><b>　　（）</b></p><p><b>　?。ǎ?lt;/b></p><p>　　法律意見書和律師工作報告的主要內(nèi)容</p><p>　　本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)</p><p><b>　　發(fā)行人的主體

28、資格</b></p><p>　　本次發(fā)行上市的實質(zhì)條件</p><p><b>　　發(fā)行人的設(shè)立</b></p><p><b>　　發(fā)行人的獨立性</b></p><p><b>　　發(fā)起人及控股股東</b></p><p>　　發(fā)行人的

29、股本及其演變</p><p><b>　　發(fā)行人的業(yè)務(wù)</b></p><p><b>　　關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭</b></p><p><b>　　發(fā)行人的主要資產(chǎn)</b></p><p>　　發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)</p><p>　　重大財產(chǎn)變化和并購

30、重組</p><p>　　發(fā)行人公司章程的制定和修改</p><p>　　發(fā)行人三會議事規(guī)則及規(guī)范運作</p><p>　　發(fā)行人董監(jiān)高人員及變化</p><p><b>　　發(fā)行人的稅務(wù)</b></p><p>　　發(fā)行人的環(huán)保及產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)</p><p>　　發(fā)

31、行人募集資金的運用</p><p><b>　　發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)</b></p><p><b>　　訴訟仲裁及行政處罰</b></p><p>　　發(fā)行人招股說明書法律風(fēng)險的評價</p><p>　　改制階段（改制方案見附件） 企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛復(fù)雜，一般在企業(yè)聘請的專業(yè)機(jī)

32、構(gòu)的協(xié)助下完成。企業(yè)首先要確定券商，在券商的協(xié)助下盡早選定其他中介機(jī)構(gòu)。股票改制所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)有：證券公司、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、土地評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所。 (1)各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容 擬改制公司 擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負(fù)責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽調(diào)辦公室、財務(wù)及熟悉公司歷史、生產(chǎn)經(jīng)營情況的人員組成，其主要工作包括： 全面協(xié)調(diào)企業(yè)與省、市各有關(guān)部門、行業(yè)主管部門、中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)以及各中介機(jī)構(gòu)

33、的關(guān)系，并全面督察工作進(jìn)程； 配合會計師及評估師進(jìn)行會計報表審計、盈利預(yù)測編制及資產(chǎn)評估工作； 與律師合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫公司章程、承銷協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等； 負(fù)責(zé)投資項目的立項報批工作和提供項目可行性研究報告； 完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機(jī)關(guān)批文，并負(fù)責(zé)新聞宣傳報道及公關(guān)活動。 券商 制定股份公司改制方案； 對股份公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、招股籌資、配售新股及制定發(fā)行方案

34、并進(jìn)行操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)服務(wù)</p><p>　　SSS首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件目錄</p><p>　　第一章　招股說明書與發(fā)行公告</p><p>　　1－1　招股說明書（申報稿）　　1－2　發(fā)行人控股股東、實際控制人對招股說明書的確認(rèn)意見　　1－3　發(fā)行公告（發(fā)行前提供）</p><p>　　第二章　發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申

35、請及授權(quán)文件</p><p>　　2－1　發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請報告　　2－2　發(fā)行人董事會有關(guān)本次發(fā)行的決議　　2－3　發(fā)行人股東大會有關(guān)本次發(fā)行的決議</p><p>　　第三章　保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)文件</p><p>　　3－1　保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－1－1　發(fā)行保薦書（附：發(fā)行人成長性專項意見）　　　　3－1－2　發(fā)行保薦工作報告

36、　　3－2　會計師關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－2－1　財務(wù)報表及審計報告　　　　3－2－2　盈利預(yù)測報告及審核報告　　　　3－2－3　內(nèi)部控制鑒證報告　　　　3－2－4　經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細(xì)表　　3－3　發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－3－1　法律意見書　　　　3－3－2　律師工作報告</p><p>　　第四章　發(fā)行人的設(shè)立文件</p><p>　　

37、4－1　發(fā)行人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照　　4－2　發(fā)起人協(xié)議　　4－3　發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件　　4－4　發(fā)行人公司章程（草案）　　4－5　發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認(rèn)意見　　4－6　國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)主管部門出具的外資股確認(rèn)文件</p><p>　　第五章　與財務(wù)會計資料相關(guān)的其他文件</p>&

38、lt;p>　　5－1　發(fā)行人關(guān)于最近三年及一期的納稅情況的說明　　　　5－1－1　發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報表　　　　5－1－2　有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財政補貼的證明文件　　　　5－1－3　主要稅種納稅情況的說明及注冊會計師出具的意見　　　　5－1－4　主管稅收征管機(jī)構(gòu)出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明　　5－2　成立不滿三年的股份有限公司需報送的財務(wù)資料　　　　5－2－1　最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財

39、務(wù)報表　　　　5－2－2　原始財務(wù)報表與申報財務(wù)報表的差異比較表　　　　5－2－3　注冊會計師對差異情況出具的意見　　5－3　成立已滿三年的股份有限公司需報送的財務(wù)資料　　　　5－3－1　最近三年原始財務(wù)報表　　　　5－3－2　原始財務(wù)報表與申報財務(wù)報表的差異比較表　　　　5－3－3　注冊會計師對差異情況出具的意見　　5－4　發(fā)行人設(shè)立時和最近三年及一期的資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）　　5－5　發(fā)行人的歷次驗資報告　

40、　5－6　發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財務(wù)報表及審計報告</p><p><b>　　第六章　其他文件</b></p><p>　　6－1　關(guān)于本次發(fā)行募集資金運用的文件　　　　6－1－1　募集資金投資項目的審批、核準(zhǔn)或備案文件　　　　6－1－2　發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（或股權(quán)）的財務(wù)報表、資產(chǎn)評估報告及審計報告　　　　6－1－3　發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（或股

41、權(quán)）的合同或合同草案　　6－2　產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營權(quán)證書　　　　6－2－1　發(fā)行人擁有或使用的商標(biāo)、專利、計算機(jī)軟件著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、采礦權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書清單（需列明證書所有者或使用者名稱、證書號碼、權(quán)利期限、取得方式、是否及存在何種他項權(quán)利等內(nèi)容，并由發(fā)行人律師對全部產(chǎn)權(quán)證書的真實性、合法性和有效性出具鑒證意見）　　　　6－2－2　特許經(jīng)營權(quán)證書　　6－3　有關(guān)消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實

42、際控制人出具的相關(guān)承諾　　6－4　發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供符合國家環(huán)保部門規(guī)定的證明文件）　　6－5　重要合同　　　　6－5－1　商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議　　　　6－5－2　重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議　　　　6－5－3　重組協(xié)議　　　　6－5－4　其他重要</p><p>　　核準(zhǔn)發(fā)行 依據(jù)發(fā)行審核委員會的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行

43、人的發(fā)行申請作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件。不予核準(zhǔn)的，出具書面意見，說明不予核準(zhǔn)的理由。中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月。 發(fā)行申請未被核準(zhǔn)的企業(yè)，接到中國證監(jiān)會書面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請。中國證監(jiān)會收到復(fù)議申請后60日內(nèi)，對復(fù)議申請作出決定。 (四)股票發(fā)行及上市階段 (1)股票發(fā)行申請經(jīng)發(fā)行審核委員會核準(zhǔn)后，取得中國證監(jiān)會同意發(fā)行的批文。</p>&l

44、t;p>　　首次公開上網(wǎng)定價發(fā)行股票　　（深交所）辦事指引：　　1．需要提交的文件　  （1）中國證監(jiān)會“證監(jiān)發(fā)行字”核準(zhǔn)批文（原件及復(fù)印件，原件核對后退回發(fā)行人）；    （2）經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的發(fā)行申報文件（必須保證與證監(jiān)會的最后定稿一致，包括招股說明書全文文本及備查文件）；    （3）路演公告（公司蓋章）；  &

45、#160; （4）股票發(fā)行公告（保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）蓋章）；    （5）以上三個文件的電子文件（電子文件以電子郵件的形式發(fā)至fsjgb@szse.cn）及電子文件與書面文件一致的證明文件（承諾內(nèi)容需包括電子文件與證監(jiān)會的最后定稿一致的保證）；    （6）股票發(fā)行基本情況表（格式由我所提供，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）蓋章）；    （7）行業(yè)分類

46、情況表（格式由我所提供，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）蓋章）；    （8）股票發(fā)行申請（公司和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）蓋章）；    （9）保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印件（保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）蓋章）、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）授權(quán)委托書及保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）法定代表人身份證明書；    （10）發(fā)行人辦理公司發(fā)行事宜經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印</p

47、><p>　?。ㄊ状喂_上網(wǎng)詢價發(fā)行股票）　　辦事指引：　　1．需要提交的文件　　參見首次公開上網(wǎng)定價發(fā)行股票部分?！　?．證券簡稱及證券代碼的確定　　參見首次公開上網(wǎng)定價發(fā)行股票部分?！　?．相關(guān)流程介紹　　上網(wǎng)詢價發(fā)行與上網(wǎng)定價發(fā)行的操作流程基本相同，主要區(qū)別在于：　?。?）T日下午16：00發(fā)審監(jiān)管部取得未經(jīng)驗資的申購數(shù)據(jù)；　?。?）T+2日上午11點以前，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）須根據(jù)申購結(jié)果向

48、發(fā)行審核部提交發(fā)行價格通知。</p><p><b>　　推介路演詢價定價</b></p><p>　　(2)刊登招股說明書，通過媒體過巡回進(jìn)行路演，按照發(fā)行方案發(fā)行股票。</p><p>　　一、本次發(fā)行的重要日期安排　　　　日期 發(fā)行安排 　　　?。裕度铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻度眨ㄖ芏?刊登《招股意向書摘要》和《發(fā)行安排及初步詢

49、價公告》（在哪刊登？） 　　　?。裕等铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻啡眨ㄖ苋?初步詢價（通過申購平臺）及現(xiàn)場推介 　?。ㄏ蛘l詢價？）（申購平臺？）　?。裕慈铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻溉眨ㄖ芩模?初步詢價（通過申購平臺）及現(xiàn)場推介 　　　?。裕橙铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻谷眨ㄖ芪澹?初步詢價（通過申購平臺）及現(xiàn)場推介　　初步詢價截止日（１５：００截止） 　　　?。裕踩铡　。玻埃保蹦辏翟拢橙眨ㄖ芏?確定價格區(qū)間（怎么確

50、定?誰確定？）　　刊登《網(wǎng)上路演公告》 　　　?。裕比铡　。玻埃保蹦辏翟拢慈眨ㄖ苋?刊登《新股投資風(fēng)險特別公告》、《初步詢價結(jié)果及發(fā)行價格區(qū)間公告》、《網(wǎng)下發(fā)行公告》和《網(wǎng)上資金申購發(fā)行公告》　　網(wǎng)下申購繳款起始日（向誰繳款？賬號），網(wǎng)上路演 　　　?。匀铡　。玻埃保蹦辏翟拢等眨ㄖ芩模?網(wǎng)下申購繳款截止日　　網(wǎng)上申購日 　　　?。裕比眨ǘ▋r、驗資、配號）　?。玻埃保蹦辏翟拢度?lt;/p><

51、p>　　(3)刊登上市公告書，在交易所安排下完成掛牌上市交易。</p><p>　　股票上市　　辦事指引：　　SSS需要提交的文件(向深交所) 　　（1）經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的發(fā)行申報文件（必須保證與證監(jiān)會的最后定稿一致；如發(fā)行申請時已報送，則不必再次報送）；    （2）董事會關(guān)于申請上市的決議（復(fù)印件，加蓋董事會公章）；    （3）上市

52、申請書（原件）；    （4）保薦機(jī)構(gòu)出具的上市推薦書（原件，需附保薦協(xié)議原件）；    （5）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的公司全部資本的驗資報告（包括實物資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至上市公司的證明文件）（原件）；    （6）股票發(fā)行后按規(guī)定需新增的財務(wù)資料和有關(guān)重大事項的說明文件（原件）；   

53、 （7）歷次股東大會重要決議（如發(fā)行申報文件中已包括股東大會決議，此處只需提供股票發(fā)行核準(zhǔn)后新的股東大會決議）；    （8）股票發(fā)行后公司變更工商登記后的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及工商登記機(jī)關(guān)的證明文件（如公司在辦理上市申請時尚未完成工商登記的變更，則公司需出具辦理工商登記變更的承諾書）；    （9）上市公告書（公司蓋章）；     （10）公司擬

54、聘任或已聘任的公司董事會秘書人選及證券事務(wù)代表的資料。發(fā)行人已聘</p><p>　　股票、債券上市儀式　　1．情況介紹　　上市公司股票及債券首次在本所掛牌上市，上市當(dāng)日可在本所三樓舉行上市儀式。　　2．上市安排　　參加上市儀式的來賓原則上不超過60人；特殊情況下有兩家或以上公司同時舉行上市儀式時，每家公司來賓人數(shù)不多于20人?！　?．上市儀式安排　　時間：上午9：00－9：25　　地點：深交所三樓

55、大廳　　主持：深交所領(lǐng)導(dǎo)　　程序：　?。?）參加上市儀式的人員于上市當(dāng)日8：45分到本所；　?。?）上市日前一工作日須將參加上市儀式人員名單交發(fā)行審核部或基金債券部；　?。?）公司或上市推薦人事先安排上市儀式禮儀接待人員，負(fù)責(zé)來賓簽到并佩戴胸花；　?。?）9：00由禮儀小姐引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)和來賓移步紅地毯，公司董秘安排領(lǐng)導(dǎo)站位；　?。?）9：00-9：05，介紹來賓；　?。?）9：05-9：22，領(lǐng)導(dǎo)講話（公司、券商、政府、交易

56、所等，每位講話時間不超過5分鐘）；　?。?）9：22-9：24，深交所向公司董事長贈送開市敲鐘錘；　?。?）9：25，在大屏幕的提示下，公司領(lǐng)導(dǎo)敲響開市鐘；　　（9）9：30，上市儀式結(jié)束。</p><p>　　1招股意向書公告的同時發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢價公告</p><p>　　1發(fā)行價格區(qū)間向證監(jiān)會發(fā)行部報備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢價結(jié)果公告</p>

57、<p>　　1發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計購買基準(zhǔn)日完成購買的盈利預(yù)測報告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測報告，</p><p><b>　　注：需要注意的點：</b></p><p>　　1發(fā)行人應(yīng)針對不同的發(fā)型方式，披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期，主要包括詢價推介時間，定價公告刊登日期、申購日期和繳款日期、股票

58、上市日期。</p><p><b>　　2</b></p><p><b>　　3</b></p><p>　　企業(yè)上市涉及的協(xié)議：</p><p>　　1證券服務(wù)協(xié)議-律師事務(wù)所</p><p><b>　　2會計師事務(wù)所</b></p>

59、<p>　　3承銷協(xié)議、保薦協(xié)議--券商</p><p><b>　　4--銀行</b></p><p><b>　　5—評估事務(wù)所</b></p><p>　　6--中國登記結(jié)算公司深圳分公司</p><p><b>　　7</b></p><

60、p><b>　　8</b></p><p><b>　　9</b></p><p><b>　　附件：</b></p><p><b>　　1律師盡職調(diào)查清單</b></p><p><b>　　2券商盡職調(diào)查清單</b><