論新資本協(xié)議在我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的實施.pdf

1、2003年5月，中國銀監(jiān)會公布了最新翻譯的巴塞爾新資本協(xié)議概述(即Basel Ⅱ第三稿)，新協(xié)議將在2006年底取代現(xiàn)行的1988年老資本協(xié)議，在全世界商業(yè)銀行中貫徹實施。但就中國目前以商業(yè)銀行為主體的金融機構(gòu)的風(fēng)險管理基礎(chǔ)和水平而言，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達不到新資本協(xié)議的要求，因此，中國銀監(jiān)會明確表態(tài)，至少在十國集團2006年實施新資本協(xié)議的幾年后，中國仍將執(zhí)行1988年的協(xié)議。這也說明，中國銀行業(yè)目前的風(fēng)險管理水平與國際大銀行棚比還有較人的差距，

2、因此，提高我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，是未來幾年銀行業(yè)亟待解決的問題。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》。在坊間，這份框架性的綱領(lǐng)，被簡稱為新資本協(xié)議。新資本協(xié)議建立了有效資本監(jiān)管的三大支柱，代表了風(fēng)險管理的發(fā)展方向，提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險敏感度和靈活性，有助于商業(yè)銀行改進風(fēng)險管理和推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新。新資本協(xié)議的實施將推動銀行監(jiān)管技術(shù)進步，強化市場約束的有效性，增強國際銀行體系的安全性，因

3、此，巴塞爾委員會積極推動新資本協(xié)議在全球范圍內(nèi)的實施，近百個國家明確表示將實施新資本協(xié)議；同時，也得到中國銀行業(yè)的肯定和贊許，雖然我國銀行業(yè)監(jiān)督管理當(dāng)局決定暫不實施，但決不等于永遠(yuǎn)不實施，必須盡快加快改革，盡早創(chuàng)造條件早日貫徹實施。為了推進我國商業(yè)銀行盡快創(chuàng)造條件，早日實施新資本協(xié)議；為了推進我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理與國際商業(yè)銀行接軌，建立健全全面風(fēng)險管理制度，我選擇了《論新資本協(xié)議在我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的實施》研究課題作為我的碩士學(xué)位論

4、文。 木文共分為四個部分，第一部分，主要是概述新資本協(xié)議產(chǎn)生的背景、內(nèi)容框架和與1988年老資木協(xié)議比較而言的突出特點及優(yōu)勢；第二部分，對照實施新資本協(xié)議的要求，總結(jié)了我國商業(yè)銀行在資本管理、風(fēng)險防范、基礎(chǔ)條件等方面的差距及其原因；第三部分，論述了我國商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議的主要目標(biāo)、基本步驟和具體對策；第四部分，結(jié)合商業(yè)銀行改革與發(fā)展的要求，客觀全面的分析論述了新資本協(xié)議本身的不足與問題。總之，本人結(jié)合在外資銀行工作的實際體會

5、與感悟，運用存金融學(xué)院攻讀碩士學(xué)位階段所學(xué)的《經(jīng)濟學(xué)》、《貨幣金融學(xué)》、《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》等學(xué)科理論，對新資本協(xié)議在我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的實施這一研究課題進行了初淺的、嘗試性的學(xué)習(xí)和思索，目的是為了發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行資本管理和風(fēng)險管理中的問題，盡快創(chuàng)造條件、早日實施新資本協(xié)議。但是鑒于本人理論知識有限，文中一定有不少的問題與不足，敬請評審專家及答辯專家不吝賜教，本人將在今后的學(xué)習(xí)和工作中，繼續(xù)學(xué)習(xí)、認(rèn)真思考、努力為我國商業(yè)銀行經(jīng)營管