操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度的關(guān)系.pdf

1、加入WTO之后，我國銀行業(yè)也進(jìn)入了一個(gè)新的改革和發(fā)展階段。隨著外資銀行在中國發(fā)展步伐的加快，和我國政府對(duì)WTO的承諾在2006年全面開放金融市場(chǎng)的期限日益臨近，國內(nèi)銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益加大。因此銀行業(yè)在不斷開拓創(chuàng)新、謀求快速發(fā)展的同時(shí)，必須積極推進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建設(shè)與改革，規(guī)范和加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言并非一個(gè)新的名詞，反而是銀行所面對(duì)的最古老的風(fēng)險(xiǎn)種類。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的較規(guī)范的管理技

2、術(shù)，過去操作風(fēng)險(xiǎn)管理更多地強(qiáng)調(diào)內(nèi)部稽核一環(huán)，而沒有一個(gè)現(xiàn)代化的管理技術(shù)處理規(guī)范。隨著新巴塞爾資本協(xié)定中新增操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提一項(xiàng)，我們相信操作風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范隨著時(shí)間的推移更加普及。 本文通過對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度建設(shè)的研究，說明內(nèi)部控制制度建設(shè)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，建立和配備專門從事操作風(fēng)險(xiǎn)管理的單位和人員，加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的再建設(shè)和建立切實(shí)可行的商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效監(jiān)管的根本舉措。操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控