PD銀行操作風險的內部控制研究.pdf

1、近年來，由于商業(yè)銀行內部控制對于操作風險的管理存在缺漏，導致案件頻發(fā)，對銀行及客戶造成了巨大的經濟損失。這些發(fā)生在商業(yè)銀行的操作風險不僅威脅到金融系統(tǒng)的正常運行，客戶資金安全無法得到有效保障，同時極大影響到商業(yè)銀行的公信力和對外形象。
　　深化商業(yè)銀行操作風險的管理，并在銀行內部控制制度中全方位落實操作風險的預警和制約，將對銀行內部控制的完善起到舉足輕重的作用。完善商業(yè)銀行操作風險的內部控制制度，建立科學有效、及時全面的運營內控系

2、統(tǒng)，具有重大的理論和實踐意義。
　　本文由商業(yè)銀行操作風險的定義、分類及表現(xiàn)形式入手，對操作風險的成因進行了分析。通過對商業(yè)銀行內部控制與操作風險進行研究，了解兩者之間的相關性。同時結合對近年來商業(yè)銀行發(fā)生案件的分析，明確完善的內部控制是防范操作風險的最有效手段。
　　為了更深入的對操作風險的內部控制現(xiàn)狀進行研究，本文通過了解國內股份制商業(yè)銀行PD銀行的內部控制現(xiàn)狀，結合該行針對操作風險管理所開發(fā)的運營內控系統(tǒng)的運行情況，來