中國(guó)商業(yè)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)問題研究.pdf

1、銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的問題已引起國(guó)內(nèi)外廣泛的關(guān)注。國(guó)際上大的銀行機(jī)構(gòu)和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)開始將風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向操作風(fēng)險(xiǎn)上來，并積極開展對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究，包括操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及內(nèi)涵、對(duì)銀行安全的危害性、風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、控制和管理框架的建立。針對(duì)當(dāng)前我國(guó)頻繁爆發(fā)的銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)事件及其給銀行造成的大量損失，我國(guó)銀行業(yè)也迫切需要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和管理。本文通過從國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)入手進(jìn)行研究，了解操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及外延，通過選取代表性的數(shù)據(jù)加闡述操作風(fēng)險(xiǎn)

2、的基本特征，并從理論上來探索其發(fā)生的原因。依據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中所提供的操作風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和研究方法，對(duì)所收集到的我國(guó)銀行業(yè)近年來所發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，通過分析結(jié)論的對(duì)照我們發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有其理論上的共同點(diǎn)，包括道德風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制、流程設(shè)計(jì)和科技進(jìn)步帶來的負(fù)面影響。其次由于銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)環(huán)境、管理制度和風(fēng)險(xiǎn)文化的區(qū)別，我國(guó)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)還有其發(fā)生的特殊原因和典型特征，過多地表現(xiàn)為人的風(fēng)險(xiǎn)，管理者、職員及外部人員的道德風(fēng)

3、險(xiǎn)導(dǎo)致內(nèi)、外部欺詐事件成為我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因；其次制度的缺失和制度缺乏剛性也成為導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件大量發(fā)生的次重要原因。對(duì)這些主要原因進(jìn)行深層次追究，實(shí)質(zhì)上原因又最終歸結(jié)到銀行業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)。而這個(gè)問題一直是困撓著我國(guó)銀行業(yè)改造的最大問題。產(chǎn)權(quán)制度不合理，導(dǎo)致法人治理結(jié)構(gòu)缺失，進(jìn)而又導(dǎo)致了銀行業(yè)落后的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和內(nèi)部管理機(jī)制。有效的激勵(lì)約束機(jī)制尚未形成，對(duì)于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督缺乏有效的制度支持，導(dǎo)致我國(guó)銀行業(yè)高管、內(nèi)部人員作

4、案而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)事件中的一個(gè)典型特征。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)外開外程度的加深以及銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，我們須在對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行認(rèn)真研究的基礎(chǔ)上，得出客觀、科學(xué)的結(jié)論，進(jìn)而從完善產(chǎn)權(quán)制度和公司法人治理結(jié)構(gòu)、建立健全內(nèi)部控制制度、流程的重新設(shè)計(jì)和改造、建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理文化以及加大科技開發(fā)力度等方面來積極治理我國(guó)銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)問題，從而從根源上逐步強(qiáng)化和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，減少操作風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)問