控股股東及實(shí)際控制人的認(rèn)定

1、控股股東及實(shí)際控制人的認(rèn)定轉(zhuǎn)載2016063012:12:38標(biāo)簽：法律律師實(shí)際控制人如何認(rèn)定，如何變更？如何才能有效的保持企業(yè)控制權(quán)？就讓本文來解決以上所有問題。全文目錄一、控股股東、實(shí)際控制人的定義一、控股股東、實(shí)際控制人的定義二、控股股東、實(shí)際控制人如何認(rèn)定二、控股股東、實(shí)際控制人如何認(rèn)定（一）控股股東認(rèn)定依據(jù)（二）控股股東認(rèn)定的幾種情形（三）實(shí)際控制人的認(rèn)定依據(jù)（四）實(shí)際控制人認(rèn)定的幾種情形（五）實(shí)際控制人認(rèn)定方法（六）夫妻共同

2、持股及一致性行動(dòng)人分析三、實(shí)際控制人認(rèn)定的相關(guān)案例三、實(shí)際控制人認(rèn)定的相關(guān)案例（一）有兩個(gè)控股股東（二）有控股股東無實(shí)際控制人（三）公司無控股股東和實(shí)際控制人（四）二股東被認(rèn)定為控股股東、實(shí)際控制人（五）認(rèn)定夫妻為共同實(shí)際控制人（六）簽署一致行動(dòng)協(xié)議確認(rèn)為公司的共同控股股東及共同實(shí)際控制人（七）父親和兒子是實(shí)際控制人（八）實(shí)際控制人為家族（九）認(rèn)為是實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人但未被認(rèn)定為實(shí)際控制人（十）持股低但實(shí)際控制公司（十一）同為第一大

3、股東但單獨(dú)認(rèn)定為實(shí)際控制人（十二）經(jīng)委托投票權(quán)取得控制權(quán)（十三）股權(quán)分散簽署非一致行動(dòng)聲明（十四）將國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)管理公司認(rèn)定為控股股東和實(shí)際控制人（十五）控股股東為VIE公司（十六）合伙企業(yè)作為控股股東（十七）開曼公司作實(shí)際控制人（4）依其可實(shí)際支配的掛牌公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響；（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定的其他情形。值得注意的是，《公司法》強(qiáng)調(diào)實(shí)際控制人不是公司的股東，但實(shí)務(wù)中這一點(diǎn)已經(jīng)被淡化

4、，即控股股東是自然人的情況下，除非該控股股東與其他人存在特別的協(xié)議，一般控股股東同時(shí)就是實(shí)際控制人。當(dāng)然也不能就此認(rèn)為《公司法》的規(guī)定，存在矛盾或者錯(cuò)誤之處。因?yàn)椤豆痉ā穼?duì)于控股股東和實(shí)際控制人的表述重點(diǎn)是不一樣的。只是在資本市場(chǎng)的實(shí)務(wù)中，一般均將實(shí)際控制人做最基本的理只是在資本市場(chǎng)的實(shí)務(wù)中，一般均將實(shí)際控制人做最基本的理解，即誰能實(shí)際控制公司，誰就是實(shí)際控制人。解，即誰能實(shí)際控制公司，誰就是實(shí)際控制人。實(shí)際控制人可能通過股權(quán)關(guān)系對(duì)公

5、司實(shí)施控制，也可能通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排對(duì)公司實(shí)施控制。二、控股股東、實(shí)際控制人如何認(rèn)定二、控股股東、實(shí)際控制人如何認(rèn)定（一）控股股東認(rèn)定依據(jù)（一）控股股東認(rèn)定依據(jù)《公司法》和《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》對(duì)于控股股東的認(rèn)定是統(tǒng)一的，有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：持有股權(quán)50%以上（通常稱之為絕對(duì)控股股東）或雖未持有50%以上股權(quán)，但是能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的股東（通常稱之為相對(duì)控股股東）都可以認(rèn)定為公司控股東。

6、對(duì)控股股東的認(rèn)定采取的是股份和表決權(quán)的雙重標(biāo)準(zhǔn)股份和表決權(quán)的雙重標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于股份的認(rèn)定較為簡(jiǎn)單，從數(shù)量上判斷即可；而如何認(rèn)定股東享有的表決權(quán)足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響則必須具體情況具體分析。（二）控股股東認(rèn)定的幾種情形（二）控股股東認(rèn)定的幾種情形實(shí)務(wù)中，公司控股股東可以有以下幾種情形：（1）第一大股東為控股股東；（2）前幾大股東為控股股東；（3）不存在控股股東。（三）實(shí)際控制人的認(rèn)定依據(jù)（三）實(shí)際控制人的認(rèn)定依據(jù)“實(shí)際控制人

7、”的認(rèn)定需要從公司的實(shí)際控制權(quán)入手。實(shí)際控制權(quán)是能夠?qū)蓶|大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響或者能夠?qū)嶋H支配公司行為的權(quán)力，其淵源是對(duì)公司的直接或間接的股權(quán)投資關(guān)系。在認(rèn)定公司控制權(quán)的歸屬，既需要審查相應(yīng)的股權(quán)投資關(guān)系，也要根據(jù)個(gè)案的實(shí)際情況，綜合對(duì)公也要根據(jù)個(gè)案的實(shí)際情況，綜合對(duì)公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議的實(shí)質(zhì)影響、對(duì)董事和高級(jí)管理人員的提名及任免所起的作用等因素進(jìn)行司股東大會(huì)、董事會(huì)決議的實(shí)質(zhì)影響、對(duì)董事和高級(jí)管理人員的提名及任免所起的作用等因素