ppp項目財務測算公式匯總

1、1項目（全）投資現(xiàn)金流量表項目（全）投資現(xiàn)金流量表一、現(xiàn)金流入一、現(xiàn)金流入現(xiàn)金流入現(xiàn)金流入=補貼收入其他收入銷項稅回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金=（可用性服務費運維績效服務費第三方收入）（可用性服務費運維績效服務費）（1增值稅稅率）增值稅稅率其他收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金1、補貼收入補貼收入=財政補貼測算表中的“財政補貼總額”=可用性服務費運維績效服務費第三方收入（使用者付費）①可用性服務費可用性服務費=年均建設成本POWER（1折

2、現(xiàn)率，n）（現(xiàn)值P求終值F）（1合理利潤率）=財政運營補貼周期合理利潤率）（折現(xiàn)率）（項目全部建設成本????11n注：項目全部建設成本=資金籌措表中的“資金籌措”“政府方占股”POWER：返回數(shù)字乘冪的計算結果。POWER（底數(shù)，指數(shù)）②運維績效服務費運維績效服務費=運營成本（1合理利潤率）=總成本費用表中的“經(jīng)營成本（不含稅）”（1增值稅稅率）（1合理利潤率）注：總成本費用表中的“經(jīng)營成本（不含稅）”=外購原材料外購燃料及動力費3款

3、預收賬款）注：存貨=原材料燃料及動力在產(chǎn)品產(chǎn)成品二、現(xiàn)金流出二、現(xiàn)金流出現(xiàn)金流出現(xiàn)金流出=建設投資流動資金經(jīng)營成本應納增值稅進項稅附加稅維持運營投資1、建設投資建設投資=資金籌措表中的“建設投資”2、流動資金流動資金=流動資金估算表中的“流動資金”=流動資產(chǎn)流動負債=（應收賬款存貨現(xiàn)金預付賬款）（應付賬款預收賬款）3、經(jīng)營成本經(jīng)營成本=財政補貼測算表中的“運營成本”=總成本費用表中的“經(jīng)營成本（不含稅）”（1增值稅率）4、應納增值稅應納