st盛潤(rùn)a對(duì)外投資管理制度

1、富奧汽車(chē)零部件股份有限公司對(duì)外投資管理制度制度第一章一章總則總則第一條一條為了規(guī)范富奧汽車(chē)零部件股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）對(duì)外投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高對(duì)外投資效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，并參照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《上市規(guī)則》”）和《富奧汽車(chē)零部件股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”），制定本制度。第二條二條本制

2、度所稱(chēng)對(duì)外投資，是指公司在境內(nèi)外進(jìn)行的下列以盈利或保值增值為目的的投資行為：（一）新設(shè)立企業(yè)的股權(quán)投資；（二）新增投資企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)收購(gòu)?fù)顿Y；（三）現(xiàn)有投資企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)收購(gòu)?fù)顿Y；（四）公司經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目及資產(chǎn)投資；（五）股票、基金投資；（六）債券、委托貸款及其他債權(quán)投資；（七）委托理財(cái)投資；（八）其他投資。第三條三條公司對(duì)外投資行為必須符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，有利于增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)能力，有利于合理配置企業(yè)資源

3、，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。第二章二章對(duì)外投資投資決策權(quán)限1（五）投資產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)人民幣100萬(wàn)元；上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第八條八條投資標(biāo)的為公司股權(quán)，且購(gòu)買(mǎi)或者出售該股權(quán)將導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，該股權(quán)所對(duì)應(yīng)的公司的全部資產(chǎn)總額和營(yíng)業(yè)收入，視為第六條至第八條所述投資涉及的資產(chǎn)總額和與投資標(biāo)的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。第九條九條投資達(dá)到第六

4、條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，若投資標(biāo)的為公司股權(quán)，公司應(yīng)當(dāng)提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)投資標(biāo)的最近一年又一期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具審計(jì)報(bào)告，審計(jì)截止日距審議該投資事項(xiàng)的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)六個(gè)月；若投資標(biāo)的為股權(quán)以外的其他非現(xiàn)金資產(chǎn)，公司應(yīng)當(dāng)提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告，評(píng)估基準(zhǔn)日距審議該投資事項(xiàng)的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)一年。第十條十條公司投資設(shè)立有限責(zé)任公司或者股份有限公司，

5、按照《公司法》第二十六條或者第八十一條可以分期繳足出資額的，應(yīng)當(dāng)以協(xié)議約定的全部出資額為標(biāo)準(zhǔn)適用第六條至第八條的規(guī)定。第十一條公司發(fā)生“購(gòu)買(mǎi)或者出售資產(chǎn)”投資時(shí)，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)總額和成交金額中的較高者作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按投資事項(xiàng)的類(lèi)型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的，除應(yīng)當(dāng)披露并參照第十條進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。已按本條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，

6、不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第十二條公司進(jìn)行“委托理財(cái)”投資時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按照交易類(lèi)別在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算。經(jīng)累計(jì)計(jì)算的發(fā)生額達(dá)到第六條或者第七條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，分別適用第六條或者第七條的規(guī)定。已經(jīng)按照第六條或者第七條履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第十三條公司在十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的投資標(biāo)的相關(guān)的同類(lèi)投資，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用第六條或者第七條的規(guī)定。已經(jīng)按照第六條或者第七條履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累