方大化工對(duì)外投資管理制度

1、方大錦化化工科技股份有限公司對(duì)外投資管理制度方大錦化化工科技股份有限公司對(duì)外投資管理制度（草案）（2013年9月26日公司第五屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過，尚需提交2013年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。）第一章一章總則總則第一條為了加強(qiáng)方大錦化化工科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）對(duì)外投資活動(dòng)的管理，規(guī)范對(duì)外投資行為，防范對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，保障對(duì)外投資安全，提高投資經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《公司法》、《深圳證券交易所股票上

2、市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱對(duì)外投資是指公司為獲取未來收益而以一定數(shù)量的貨幣資金、經(jīng)評(píng)估后的實(shí)物資產(chǎn)、股權(quán)以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)，包括但不限于：股權(quán)投資、證券投資、委托理財(cái)以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他形式的對(duì)外投資。第三條三條對(duì)外投資的原則：（一）符合國(guó)家法律，法規(guī)的規(guī)定，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合

3、公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求，有利合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益；（三）公司的投資必須注重風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全運(yùn)行。第四條四條本辦法適用于本公司及所屬各級(jí)分、子公司的對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資行為。子公司，是指納入公司會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍的子公司，包括全資子公司和公司在該企業(yè)權(quán)益性資本占總資本50%以上，或擁有相對(duì)控制該企業(yè)多數(shù)表決權(quán)，或?qū)υ撈髽I(yè)具有實(shí)際控制權(quán)的公司。第二章二章對(duì)外投資審批審批權(quán)限第五條公司發(fā)生的對(duì)外投資，交易標(biāo)的（如股權(quán)）（含承擔(dān)債務(wù)

4、和費(fèi)用）所涉及的金額在1000萬(wàn)元人民幣以下或者占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3%以1方大錦化化工科技股份有限公司對(duì)外投資管理制度個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬(wàn)元人民幣；（四）交易標(biāo)的（如股權(quán)）（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）單次交易的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬(wàn)元人民幣的對(duì)外投資；（五）交易標(biāo)的（如股權(quán)）（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）涉及12個(gè)月內(nèi)累計(jì)金額占公司最近一

5、期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%以上的對(duì)外投資；（六）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬(wàn)元人民幣。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第八條八條公司發(fā)生“購(gòu)買或者出售資產(chǎn)”投資，不論投資標(biāo)的是否相關(guān)，如所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)經(jīng)累計(jì)計(jì)算超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估事務(wù)所出具相關(guān)報(bào)

6、告后，提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第三章三章對(duì)外投資執(zhí)行執(zhí)行控制第九條公司總經(jīng)理為對(duì)外投資實(shí)施的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目實(shí)施的人、財(cái)、物進(jìn)行計(jì)劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時(shí)向董事長(zhǎng)、董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等，以利于董事會(huì)及股東大會(huì)及時(shí)對(duì)投資做出修訂。第十條十條公司在確定對(duì)外投資方案時(shí)，應(yīng)廣泛聽取有關(guān)部門及人員的意見及建議，注重對(duì)外投資決策的關(guān)鍵指標(biāo)，如現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值、投資風(fēng)險(xiǎn)等。在