四環(huán)生物對外投資管理制度

1、江蘇江蘇四環(huán)股份有限公司環(huán)股份有限公司對外投資管理制度外投資管理制度第一章總則第一條為了加強公司對外投資活動的內部控制，規(guī)范對外投資行為，防范對外投資風險，保障對外投資安全，提高對外投資收益，根據國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱的對外投資是指公司為獲取未來收益而以一定數量的貨幣資金、經評估后的房屋、機器、設備、存貨等實物資產、股權以及專利權、商標權、土地使用權等無形資產作價出資，進行各種形式的投資

2、活動。包括投資新建全資子公司、向子公司追加投資、與其他單位進行聯(lián)營、合營、兼并或進行股權收購、轉讓、項目資本增減等。本制度所稱對外投資不含證券投資、房地產投資、礦業(yè)權投資、信托產品投資等風險投資。本規(guī)定所指風險投資是指股票、債券、基金、委托理財、期貨、期權等持有時間不準備超過1年（含1年）的短期投資。公司不得從事與本公司購銷業(yè)務無直接關聯(lián)的期貨及其套期保值的交易業(yè)務。按照投資期限分類，對外投資分為短期投資和長期投資。短期投資，是指能夠隨

3、時變現(xiàn)并且持有時間不準備超過1年（含1年）的投資，包括股票、債券、基金等；長期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時間準備超過1年（不含1年）的各種股權性質的投資、不能隨時變現(xiàn)或不準備隨時變現(xiàn)的債券、長期債權投資和其他長期投資。第三條公司對外投資遵循的基本原則：（一）公司的投資應遵循國家的法律法規(guī)，符合國家的產業(yè)政策；（二）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求，合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經濟效益；（三）公司的投資必須注重風險，保證資金的安全運

4、行。（四）對外投資業(yè)務的分工、權限范圍和審批程序應當明確規(guī)范，機構設置和人員配備應當科學合理；（五）投資項目建議書和可行性研究報告的內容應當真實可靠，支持投資建議和可行性的依據與理由應當充分恰當，投資合同或協(xié)議的簽訂應當征求法律顧問的意見；（六）投資實施方案應當科學完整，對投資項目的跟蹤管理應當全面及時，投資收益的確認應當符合規(guī)定，投資權益證書的管理應當嚴格有效，計提投資減值準備的依據應當充分恰當；（七）投資處置的方式和程序應當明確規(guī)范

5、，與投資處置有關的文件資料和憑證記錄應2、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經審計營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；3、交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元人民幣；4、交易的成交金額（含承擔債務和費用）占上市公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；5、交易

6、產生的利潤占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元人民幣。上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。（二）董事會的權限除必須由股東大會審議的事項之外，其他交易事項由董事會審議通過。在股東大會批準的年度投資預算范圍內，單筆在5000萬元以下，且1年內累計不超過公司最近1年經審計凈資產10%的對外投資，除風險投資外，董事會授權董事長按本制度規(guī)定進行審批。所有風險投資，無論金額大小均應報董事會審議批

7、準。（三）總經理的權限詳見《總經理工作細則》。第十一條公司根據投資類型相應的業(yè)務流程，明確投資中主要業(yè)務環(huán)節(jié)的責任人員、風險點和控制措施等。公司設置相應的記錄或憑證，如實記載投資業(yè)務各環(huán)節(jié)的開展情況。公司明確各種與投資業(yè)務相關文件資料的取得、歸檔、保管、調閱等各個環(huán)節(jié)的管理規(guī)定及相關人員的職責權限。公司對外投資事項涉及關聯(lián)交易的，應當按照《公司章程》、《公司關聯(lián)交易制度》等相關規(guī)定履行相應的審批程序。第四章對外投資的審批程序第十二條公司