融資管理制度 (2)

1、融資管理制度融資管理制度第1章總則總則第1條目的。為規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金利用效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于公司總部、各子公司、各分公司的融資管理工作。第3條融資定義。本制度所指的融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資兩種方式。1.權(quán)益資本融資是指由公司所有者投入和以發(fā)行股票方式融資。2.債務(wù)資本融資是指公司以負(fù)債方式借入資金并到期

2、償還資金的方式融資，包括短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款、應(yīng)付票據(jù)等方式融資。第4條融資原則。遵守國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定，統(tǒng)一籌措，分級(jí)使用，綜合權(quán)衡，降低成本，適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)。第2章融資組織與決策融資組織與決策第5條融資責(zé)任。根據(jù)融資方案的不同，按照公司章程的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)，由公司財(cái)務(wù)部和董事會(huì)負(fù)責(zé)具體實(shí)施全公司的融資工作。1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司短期負(fù)債融資和長(zhǎng)期借款、融資租賃等，主要負(fù)責(zé)事項(xiàng)的具體內(nèi)容如下圖所示。制定以上融資

3、事項(xiàng)的管理辦法1提出以上融資事項(xiàng)的具體方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)2提出或?qū)彶楣局攸c(diǎn)項(xiàng)目的長(zhǎng)期負(fù)債融資方案3負(fù)責(zé)對(duì)公司所有籌集資金使用的監(jiān)督與管理4由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)的主要事項(xiàng)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)的主要事項(xiàng)2.財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)應(yīng)指導(dǎo)財(cái)務(wù)部做好融資管理工作，分析資本市場(chǎng)資金供給狀況，為公司制定合理◎公司股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)融資方案吸收吸收直接直接投資投資程序程序◎與投資者簽訂投資協(xié)議◎財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督所籌集資金到位情況和實(shí)物資產(chǎn)評(píng)估工作，并請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦理驗(yàn)資手

4、續(xù)，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)出資證明◎財(cái)務(wù)部收到投資款后應(yīng)及時(shí)建立股東名冊(cè)◎財(cái)務(wù)部辦理工商變更登記和公司章程修改手續(xù)吸收直接投資程序吸收直接投資程序第10條吸收直接投資相關(guān)要求。1.投資者已設(shè)有擔(dān)保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資，不得吸收。2.所籌集的資金，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間，投資者可以依法轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏靡匀魏畏绞匠樽摺?.投資者實(shí)際支付的出資額超出其資本金的差額以及資本匯率折算差額等，計(jì)入公司資本公積金。第11條發(fā)行股票融資程序。發(fā)行股票融資程序如下圖所