百勝集團(tuán)--fcf_closing-01monthend

1、中國(guó)百勝中國(guó)百勝中國(guó)百勝中國(guó)百勝財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全生效日：2008年7月1日內(nèi)容：結(jié)賬流程取替：FN–P&P01結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程編號(hào)編號(hào)編號(hào)編號(hào):FCFClosing01Page:1of17目目目目錄錄錄錄結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程封面封面封面封面結(jié)賬結(jié)賬結(jié)賬結(jié)賬流程說明流程說明流程說明流程說明1.結(jié)帳流程的完整性

2、結(jié)帳流程的完整性結(jié)帳流程的完整性結(jié)帳流程的完整性2.2.2.2.結(jié)賬流程的及時(shí)性結(jié)賬流程的及時(shí)性結(jié)賬流程的及時(shí)性結(jié)賬流程的及時(shí)性3.3.3.3.結(jié)賬流程的結(jié)賬流程的結(jié)賬流程的結(jié)賬流程的準(zhǔn)確準(zhǔn)確準(zhǔn)確準(zhǔn)確性性性性4.4.4.4.特殊事項(xiàng)調(diào)整特殊事項(xiàng)調(diào)整特殊事項(xiàng)調(diào)整特殊事項(xiàng)調(diào)整5.5.5.5.年末關(guān)賬前的提醒操作年末關(guān)賬前的提醒操作年末關(guān)賬前的提醒操作年末關(guān)賬前的提醒操作6.6.6.6.[[[[補(bǔ)充資料補(bǔ)充資料補(bǔ)充資料補(bǔ)充資料：：：：各模塊具

3、體操作程序各模塊具體操作程序各模塊具體操作程序各模塊具體操作程序]]]]A.A.A.A.現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金銀行存款收付款部分銀行存款收付款部分銀行存款收付款部分銀行存款收付款部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C1C1C1C1））））B.B.B.B.營(yíng)業(yè)收入部分營(yíng)業(yè)收入部分營(yíng)業(yè)收入部分營(yíng)業(yè)收入部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C1C1C1C1））））C.C.C.C.核對(duì)結(jié)算中心賬戶核對(duì)結(jié)算中心賬戶核對(duì)結(jié)算

4、中心賬戶核對(duì)結(jié)算中心賬戶（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C1C1C1C1））））D.D.D.D.營(yíng)業(yè)成本部分營(yíng)業(yè)成本部分營(yíng)業(yè)成本部分營(yíng)業(yè)成本部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C2.C2.C2.C2.5555））））E.固定資產(chǎn)部分固定資產(chǎn)部分固定資產(chǎn)部分固定資產(chǎn)部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C2C2C2C2））））F.F.F.F.預(yù)提預(yù)提預(yù)提預(yù)提待攤部分待攤部分待攤部分待攤部分（（

5、（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C2.5C2.5C2.5C2.5））））G.G.G.G.APAPAPAP應(yīng)付賬款模塊應(yīng)付賬款模塊應(yīng)付賬款模塊應(yīng)付賬款模塊關(guān)帳關(guān)帳關(guān)帳關(guān)帳（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C2.5C2.5C2.5C2.5））））H.H.H.H.核對(duì)主要銀行賬戶核對(duì)主要銀行賬戶核對(duì)主要銀行賬戶核對(duì)主要銀行賬戶（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C3C3C3C3））））I.I.I.I.配銷

6、費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4C4C4C4））））J.J.J.J.配銷費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分配銷費(fèi)用部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4C4C4C4））））K.K.K.K.ClosemeetingClosemeetingClosemeetingClosemeeting部分部分部分部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4C4C4

7、C4））））L.所得稅計(jì)提所得稅計(jì)提所得稅計(jì)提所得稅計(jì)提（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4.5C4.5C4.5C4.5））））M.M.M.M.GPGPGPGP賬調(diào)整憑證部分賬調(diào)整憑證部分賬調(diào)整憑證部分賬調(diào)整憑證部分（（（（完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4.5C4.5C4.5C4.5））））N.N.N.N.轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入HyperionHyperionHyperionHyperion系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)系統(tǒng)（（（（

8、完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4.5C4.5C4.5C4.5））））O.O.O.O.編制及審核報(bào)表編制及審核報(bào)表編制及審核報(bào)表編制及審核報(bào)表（（（（由財(cái)務(wù)經(jīng)理或總賬主任負(fù)責(zé)由財(cái)務(wù)經(jīng)理或總賬主任負(fù)責(zé)由財(cái)務(wù)經(jīng)理或總賬主任負(fù)責(zé)由財(cái)務(wù)經(jīng)理或總賬主任負(fù)責(zé)，，，，完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C4.5C4.5C4.5C4.5））））P.P.P.P.上交上交上交上交RSCRSCRSCRSC標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表（（（（

9、完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間：：：：C5C5C5C5））））Q.Q.Q.Q.調(diào)節(jié)表的編制調(diào)節(jié)表的編制調(diào)節(jié)表的編制調(diào)節(jié)表的編制R.R.R.R.其他附注其他附注其他附注其他附注中國(guó)百勝中國(guó)百勝中國(guó)百勝中國(guó)百勝財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策指引財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全財(cái)務(wù)政策及流程大全生效日：2008年7月1日內(nèi)容：結(jié)賬流程取替：FN–P&P01結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程編號(hào)編號(hào)編號(hào)編號(hào):

10、FCFClosing01Page:3of17結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程結(jié)賬流程說明說明說明說明1111結(jié)帳流程的完整性結(jié)帳流程的完整性結(jié)帳流程的完整性結(jié)帳流程的完整性：：：：為確保結(jié)賬流程的完整性，在月結(jié)過程中要求執(zhí)行以下操作：1.1使用工具：結(jié)帳工作清單–CLOSINGCHECKLIST1.1.1需要在工作清單體現(xiàn)如下內(nèi)容：項(xiàng)目、責(zé)任人、要求、截止日期、完成狀況1.1.2責(zé)任人：RSCFINANCESYSTEM小組負(fù)責(zé)維護(hù)與更新1.1.

11、3Review的具體機(jī)制：對(duì)于重大的變動(dòng)需要及時(shí)維護(hù)。除此之外，對(duì)于正常的狀況RSC半年review一次并更新。1.1.4操作要求:1.1.4.1月結(jié)工作清單：要求各崗位會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)在完成的相應(yīng)項(xiàng)目欄的指定位置，打”V”標(biāo)記，并簽署責(zé)任人。1.1.4.2主要崗位部分月結(jié)工作清單：由崗位會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)自行完成，按完成狀況逐項(xiàng)打”V”標(biāo)記，全部操作完畢需簽署責(zé)任人。1.1.4.3參考格式見附件：1.2系統(tǒng)報(bào)告：檢查JDE的集成性報(bào)告（可參考）轉(zhuǎn)入Hy

12、perion系統(tǒng)前，先復(fù)核JDE財(cái)務(wù)系統(tǒng)生成的以下報(bào)告是否為空或合理：1.2.1R55860911G：業(yè)務(wù)記錄和批表頭完整性報(bào)告1.2.2R5586F0411：發(fā)票記錄和批表頭完整性報(bào)告1.2.3R55860413A：付款記錄和批表頭完整性報(bào)告1.2.4R5586POST：未過賬的批1.2.5R097011：平衡的公司間賬戶1.2.6R09705：賬戶與余額與業(yè)務(wù)記錄完整性報(bào)告1.2.7R097001：GLcompaniesinbala

13、nce1.2.8R04701：按批的應(yīng)付賬原始單據(jù)與總賬的完整性報(bào)告1.2.9R04702A：按批的應(yīng)付賬的完整性報(bào)告1.2.10R127011：固定資產(chǎn)與總賬的集成性報(bào)告1.2.11R12301：FAUnpostedtoFAtransactions1.2.12R127012：FAFAtransactions1.2.13R127013：總賬與固定資產(chǎn)的集成性報(bào)告1.2.14R55FASBSR55FASPL:FAS109報(bào)告的核對(duì)GPTa