工會財務(wù)管理制度

1、有限公司工會財務(wù)管理制度為保證有限公司工會經(jīng)費的合理運作，根據(jù)《中華人民共和國工會法》等有關(guān)法律法規(guī)制定工會財務(wù)管理制度。第一章第一章總則總則一、本制度試用范圍：有限公司工會及各分工會。二、工會財務(wù)工作實行工會委員會領(lǐng)導的工會主席負責制度統(tǒng)籌資金、配置資源、管理經(jīng)費的使用。確保工會經(jīng)費合理、安全、有效運作，保障工會各項工作的展開。三、工會財務(wù)管理原則：堅持手續(xù)完備原則；堅持量入為出、略有結(jié)余、勤儉節(jié)約的原則。四、工會經(jīng)費在職工福利、職工

2、文體活動、職工教育、文化宣傳、工會建設(shè)等范圍內(nèi)使用。第二章第二章預、決算管理制度、決算管理制度一、按照《工會預算管理辦法》編制工會預算、決算和組織預決算執(zhí)行。二、工會預算編制原則：統(tǒng)籌兼顧，保證重點；量入為出，收支平衡；真實合法，精細高效。三、依法取得的各項收入應全部納入預算管理。四、本年度無重大支出項目，不得編制赤字預算。期末滾存經(jīng)費結(jié)余不得出現(xiàn)赤字。五、要認真執(zhí)行上級工會批準的預算。一切開支均在經(jīng)批準的預算內(nèi)不得涂改。6.提取現(xiàn)金，

3、應注明用途，并由會計機構(gòu)負責人簽字蓋章。借出款項，必須執(zhí)行嚴格的審批程序，且用途合法、手續(xù)完備。二、銀行存款管理1.按照《工會法》和中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，開立獨立銀行賬戶，實行工會經(jīng)費獨立核算。2.加強銀行賬戶管理，銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。3.除了在規(guī)定范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其他收付業(yè)務(wù)都必須通過銀行辦理結(jié)算。要嚴格按照國家《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理銀行業(yè)務(wù)。4.加強銀行預留印鑒管

4、理。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。5.定期核對銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。第三章第三章票據(jù)管理制度票據(jù)管理制度一、銀行票據(jù)管理1.嚴格按照《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》的規(guī)定，管理使用銀行票據(jù)。2.建立銀行票據(jù)管理制度，明確銀行票據(jù)購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，并設(shè)登記薄進行記錄。3.票據(jù)上的記載事項應當真實，不得偽造、變造。4不得簽發(fā)空頭支票或遠期支票，不得將