房地產(chǎn)公司資金管理制度

1、房地產(chǎn)公司資金管理制度 房地產(chǎn)公司資金管理制度第一節(jié) 第一節(jié) 總則 總則第一條 第一條 為了加強(qiáng)對貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保障貨幣資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。第二條 第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第二節(jié) 第二節(jié) 崗位職責(zé)及 位職責(zé)及相關(guān)規(guī)定 相關(guān)規(guī)定第一條 第一條 公司建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限

2、，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第二條 第二條 公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)配備合格的人員，并根據(jù)公司具體情況進(jìn)行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。第三條 第三條 公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，確定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和

3、工作要求。第四條 第四條 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)審批制度的規(guī)定，在授第七條 第七條 嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。第三節(jié) 第三節(jié) 現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理第一條 第一條 現(xiàn)金使用范圍 現(xiàn)金使用范圍一、辦公用品、運雜費等 1 萬元以下的日常零星支出；二、職工的工資及各項勞保福利費用；三、差旅費支出；四、為正常業(yè)務(wù)而準(zhǔn)備的備用金。第二條 第二條 公司嚴(yán)格按照國家關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定使用現(xiàn)金。公司與其他

4、單位的經(jīng)濟(jì)往來，凡是能夠通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，不得使用現(xiàn)金結(jié)算。第三條 第三條 所有現(xiàn)金收入款項都應(yīng)于當(dāng)日如數(shù)存入銀行，當(dāng)日下班后發(fā)生的現(xiàn)金收入應(yīng)由出納人員保管在保險柜中，須上報財務(wù)部負(fù)責(zé)人并于第二天上班時及時存入銀行。在法定節(jié)假日獲得的現(xiàn)金，公司必須妥善保管并在開戶行營業(yè)后的當(dāng)天上午立即存入銀行。公司任何員工不得以庫存現(xiàn)金收入直接支付各項開支(不準(zhǔn)坐支)。第四條 第四條 根據(jù)公司日?，F(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理，庫存現(xiàn)金