企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及報(bào)銷(xiāo)流程

1、企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及報(bào)銷(xiāo)流程企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及報(bào)銷(xiāo)流程第一部分第一部分總則第一條為了加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理，規(guī)范項(xiàng)目部財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及項(xiàng)目部的實(shí)際情況，將財(cái)物報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專(zhuān)項(xiàng)支出等以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。第三條本制度適用項(xiàng)目部全體員工。第二部分第二部分借支

2、管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程第四條臨時(shí)借款管理規(guī)定（一）臨時(shí)借款包括業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。（二）各項(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（三）借款銷(xiāo)賬規(guī)定：(1)借款銷(xiāo)賬時(shí)應(yīng)以借據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)物人員有權(quán)拒絕銷(xiāo)賬；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷(xiāo)賬手續(xù)。（四）借款未還者原則上不得再次借款及報(bào)銷(xiāo)其它

3、費(fèi)用，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。第五條借款單樣式借款流程說(shuō)明：（一）借款人按規(guī)定在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)《借支單》，注明借款時(shí)間、借款人、借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。6.培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門(mén)統(tǒng)一管理，各部門(mén)培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。7.資料費(fèi)：在保證滿(mǎn)足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門(mén)在購(gòu)買(mǎi)

4、資料前必須先填寫(xiě)《資料申請(qǐng)表》，在報(bào)銷(xiāo)前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。8.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（四）報(bào)銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。第八條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單樣式費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程說(shuō)明:（一）借款人按規(guī)定在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，注明報(bào)銷(xiāo)時(shí)間、報(bào)銷(xiāo)事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改)。（二）審批流程：報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→部

5、門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷(xiāo)。第四部分第四部分差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程第九條差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。1.員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。2.特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。3.違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)（超出部分由個(gè)人支付）4.市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、