論我國(guó)反洗錢法律制度的完善.pdf

1、洗錢是犯罪分子以各種形式將其不法收益轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂戏ā笔找娴男袨楹瓦^(guò)程。近年來(lái),隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)一步加深,洗錢犯罪日益猖獗并且犯罪形式呈新型化和多樣化。洗錢犯罪不僅是多種犯罪的衍生品,滋生腐敗的溫床,而且將會(huì)危及一國(guó)金融體系的穩(wěn)定。因此,當(dāng)前形勢(shì)下加大反洗錢的打擊力度,完善相應(yīng)法律法規(guī)應(yīng)為當(dāng)務(wù)之急。
　　我國(guó)自二十世紀(jì)九十年代以來(lái),相繼制定了一系列相關(guān)法律法規(guī),對(duì)打擊洗錢犯罪起到了一定的積極作用。2006年10月

2、31日十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò),并于2007年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)反洗錢法》,是我國(guó)第一部關(guān)于反洗錢的專門性法律(以下簡(jiǎn)稱《反洗錢法》)。這部專門性的反洗錢法律的制定填補(bǔ)了過(guò)去法律上的空白,對(duì)打擊洗錢犯罪具有重大意義。但從目前的反洗錢立法狀況的整體來(lái)看,我國(guó)反洗錢犯罪法律法規(guī)仍然有很多不足之處。
　　目前世界洗錢犯罪正朝著非法利益來(lái)源多樣化,洗錢手段和方式新型化的趨勢(shì)發(fā)展,我國(guó)的洗錢犯罪亦日益嚴(yán)重并不斷向各

3、領(lǐng)域擴(kuò)張,已嚴(yán)重危及社會(huì)的穩(wěn)定和一國(guó)的金融體系。鑒于洗錢犯罪現(xiàn)狀,加強(qiáng)反洗錢工作已刻不容緩。反洗錢工作的一個(gè)重要內(nèi)容就是反洗錢法律制度建設(shè),英美等反洗錢發(fā)達(dá)國(guó)家的反洗錢法律制度較為先進(jìn)并對(duì)我國(guó)制定反洗錢法律有積極的借鑒意義。近年來(lái),我國(guó)加快了反洗錢法制建設(shè),具有里程碑意義的《反洗錢法》已經(jīng)出臺(tái)并于2007年1月1日實(shí)施?！缎谭ㄐ拚?六)》也擴(kuò)充了洗錢犯罪的上游犯罪,同時(shí),金融機(jī)構(gòu)立法中的反洗錢條款也不斷增加。但目前關(guān)于反洗錢法律法規(guī)仍

4、舊存在很多漏洞與不足之處。在《反洗錢法》方面要明確規(guī)定特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù).增補(bǔ)保密例外原則,建立有效的協(xié)調(diào)機(jī)制,恢復(fù)對(duì)特定公職人員的賬戶、資金往來(lái)情況的監(jiān)測(cè)的規(guī)定,建立有效的金融機(jī)構(gòu)反洗錢激勵(lì)機(jī)制。在反洗錢刑事立法上,要拓展上游犯罪范圍,完善主觀和客觀構(gòu)成要件以及加大反洗錢的刑事處罰力度。在其他法律法規(guī)上,完善與反洗錢有關(guān)的行政法規(guī)、規(guī)章,包括出臺(tái)《證券、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》以及新的反洗錢部門