我國金融機構(gòu)反洗錢法律制度研究.pdf

1、洗錢犯罪隨著毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪等國內(nèi)犯罪的國際化，已成為其“寄生犯罪”。洗錢犯罪的手段具有多樣性，而呈現(xiàn)出智能化和技術(shù)化的特點，加之載體的專業(yè)性、氣焰的囂張性、危害的嚴重性，使其成為市場經(jīng)濟國家經(jīng)濟發(fā)展過程中的一顆巨大的“毒瘤”。它嚴重破壞我國的社會信用基礎，威脅著我國的金融安全與經(jīng)濟安全，并且常常引發(fā)一系列的社會問題，成為危害國家安全與經(jīng)濟安全的重大問題。 同時，人們注意到，金融工具和金融市場

2、的特點和漏洞能為犯罪分子洗錢提供極大的便利，致使金融系統(tǒng)成為犯罪分子洗錢的主要渠道。正是金融機構(gòu)與洗錢關(guān)系如此密切，所以，制定金融機構(gòu)反洗錢法律規(guī)范、控制和預防犯罪分子利用金融系統(tǒng)洗錢，應當成為有關(guān)部門及學術(shù)界關(guān)注和研究的重點。我國已加入WTO，改革金融體制、與國際接軌的需求使得我國金融機構(gòu)如何借鑒國際經(jīng)驗、盡快建立與完善金融業(yè)反洗錢法律制度、充分發(fā)揮金融機構(gòu)在反洗錢中的積極作用顯得十分迫切和必要。 本文著重從立法的角度，在借鑒

3、國外反洗錢領域已經(jīng)取得的成果的基礎上，結(jié)合我國金融機構(gòu)反洗錢的立法現(xiàn)狀，深入探討我國金融形成與發(fā)展，對洗錢活動進行了一個概括性的闡述；進而分析了洗錢犯罪分子如何利用金融機構(gòu)反洗錢立法當中存在的問題及相應的完善建議。文章在結(jié)構(gòu)上分為五章展開論述，具體安排如下：第一章基于對洗錢概念、特征的界定和洗錢的過程、現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢的分析，論證了洗錢活動的機構(gòu)進行洗錢，金融機構(gòu)為何會成為洗錢的主要渠道，以及金融機構(gòu)卷入洗錢對金融業(yè)的危害、金融機構(gòu)反洗錢

4、的積極作用。因而，加強金融機構(gòu)的反洗錢法律制度建設是我國反洗錢活動中的重要環(huán)節(jié)。 第二章將研究的視角投向了相關(guān)國際組織和國家的反洗錢法律制度。對于聯(lián)合國、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、金融行動特別工作組、歐共體及歐盟這幾個國際組織，以及美國、英國等金融業(yè)反洗錢機制比較健全的國家，文章以它們的反洗錢法律制度作為研究對象，著重介紹與評述了國際社會的反洗錢立法、反洗錢的機構(gòu)設置及金融業(yè)反洗錢的相關(guān)制度選擇，分析與論證了國際反洗錢的立法淵源、立

5、法趨勢及成功做法。 第三章主要是闡釋我國金融機構(gòu)反洗錢的立法現(xiàn)狀及相關(guān)的立法模式。通過對刑法、銀行法、相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章中的反洗錢規(guī)定、反洗錢組織機構(gòu)設置的具體分析與研究，完整展現(xiàn)我國金融機構(gòu)反洗錢的立法現(xiàn)狀。同時，通過對交易報告制度的主觀模式、客觀模式及混合模式的三種模式的比較分析，總結(jié)出我國交易報告制度的模式選擇。 第四章針對我國金融機構(gòu)反洗錢立法中存在的問題進行論述。主要從立法的角度對以下幾個方面進行剖析：《反

6、洗錢法》草案剛剛提交初審、短期之內(nèi)仍缺乏高層次立法，引發(fā)了一系列問題，比如現(xiàn)有的反洗錢法律規(guī)范的法律地位與法律效力太低、反洗錢監(jiān)控多頭領導，反洗錢監(jiān)測分析中心存在缺陷等問題；《刑法》對洗錢罪的規(guī)定不完善；反洗錢“一規(guī)兩法”存在諸多問題，比如適用范圍過窄、與銀行保密制度的沖突、缺乏防范金融業(yè)高科技洗錢的相關(guān)立法等等；最后對配套反洗錢法律制度的不健全進行了分析。 第五章結(jié)合我國當前金融機構(gòu)反洗錢的新發(fā)展，借鑒國外的立法成功經(jīng)驗，主要