內(nèi)部控制效率評(píng)價(jià)體系下包商銀行反洗錢改革方案設(shè)計(jì).pdf

1、分類號(hào)：學(xué)校代碼：10139學(xué)號(hào)：2011060035UDC：工商管理碩士（MBA）學(xué)位論文題目：目：內(nèi)部控制效率內(nèi)部控制效率評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)體系體系下包商銀行反洗錢下包商銀行反洗錢改革改革方案設(shè)計(jì)方案設(shè)計(jì)學(xué)科門類：類：專業(yè)碩士（專業(yè)碩士（MBA）研究方向：向：金融金融與投資理財(cái)投資理財(cái)研究生：生：李雪峰李雪峰指導(dǎo)教師：師：李中山李中山職稱：稱：教授教授二○一二○一六年六月摘要摘要隨著信息化時(shí)代的到來(lái)和金融業(yè)的快速發(fā)展，洗錢已經(jīng)成為犯罪分子轉(zhuǎn)移

2、非法財(cái)產(chǎn)的重要手段，并且日益呈現(xiàn)出與其他各種重大犯罪活動(dòng)緊密融合的趨勢(shì)。洗錢犯罪活動(dòng)已經(jīng)日益嚴(yán)重的影響了一個(gè)國(guó)家的金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。加之全球化進(jìn)程不斷加速，洗錢犯罪活動(dòng)國(guó)際化發(fā)展的趨勢(shì)日益顯著，因此反洗錢活動(dòng)已經(jīng)成為各國(guó)政府、各大金融機(jī)構(gòu)和國(guó)際社會(huì)高度重視的領(lǐng)域。本文以包商銀行反洗錢工作中存在的問(wèn)題以及包商銀行進(jìn)行反洗錢工作改革的必要性為背景來(lái)展開(kāi)。首先，提出了洗錢相關(guān)的基礎(chǔ)理論，其中詳細(xì)介紹了反洗錢內(nèi)部控制效率評(píng)價(jià)理論和反洗錢內(nèi)部控

3、制效率評(píng)價(jià)選擇的相關(guān)內(nèi)容，并且針對(duì)性的介紹了我國(guó)反洗錢工作中組織體系的構(gòu)建思路。其次，本文通過(guò)調(diào)查研究的方法搜集了包商銀行反洗錢工作的相關(guān)情況，分析了包商銀行現(xiàn)有反洗錢工作中存在的主要問(wèn)題和面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素并且用反洗錢內(nèi)部控制效率評(píng)價(jià)模型來(lái)進(jìn)一步分析包商銀行目前反洗錢工作中存在的問(wèn)題，其中主要問(wèn)題有：（1）包商銀行反洗錢系統(tǒng)功能亟待大力提升；（2）包商銀行分支機(jī)構(gòu)反洗錢人員變動(dòng)較為頻繁，部分工作人員不能有效掌握反洗錢相關(guān)知識(shí)及工作技能；（

4、3）包商銀行反洗錢專業(yè)人員缺失嚴(yán)重，包商銀行反洗錢工作的整體質(zhì)量不高；（4）包商銀行傳統(tǒng)的“總—分—支”模式使反洗錢工作效率低下；（5）包商銀行反洗錢過(guò)程中制度性制約匱乏，職工缺乏反洗錢的積極性；（6）包商銀行反洗錢報(bào)告質(zhì)量較差，嚴(yán)重影響了包商銀行反洗錢報(bào)告分析的可信度。最后，針對(duì)包商銀行反洗錢和內(nèi)部控制效率現(xiàn)狀提出了相應(yīng)的反洗錢改革設(shè)計(jì)方案并詳細(xì)介紹了具體的實(shí)施步驟，最后有針對(duì)性的給出了包商銀行反洗錢工作的有效性建議。關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞：包