商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、自2005年7月21日起，人民幣匯率形成機(jī)制由盯住美元的固定匯率制度向以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的、參考一攬子貨幣、有彈性的浮動(dòng)匯率制度轉(zhuǎn)變。匯率制度的轉(zhuǎn)變使我國(guó)的商業(yè)銀行開(kāi)始面臨不可避免的匯率風(fēng)險(xiǎn)。然而我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理水平還非常的落后，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平也剛剛起步，還存在著不少的缺點(diǎn)。為了提高我國(guó)商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，為我國(guó)的商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)管理提供一些建設(shè)性的意見(jiàn)，本文主要從商業(yè)銀行自身的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管當(dāng)局

2、對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管兩個(gè)角度，分析了世界發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管實(shí)踐，并從這個(gè)基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)管現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，找出了存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的解決手段。 本文第1章主要介紹了國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和科學(xué)的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。從微觀上講，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括三方面內(nèi)容：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，二是風(fēng)險(xiǎn)衡量，三是風(fēng)險(xiǎn)控制。然而匯率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制僅僅是有效的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一部分。完善

3、的商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)和高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層的有效監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)和控制、業(yè)務(wù)部門(mén)的適當(dāng)分工和約束，以及獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。 本文第2章主要介紹了國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管實(shí)踐。監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管主要表現(xiàn)在為商業(yè)銀行提供風(fēng)險(xiǎn)管理指引、限額管理和資本要求上。文章對(duì)計(jì)提匯率風(fēng)險(xiǎn)資本的標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法進(jìn)行了詳細(xì)的介紹并介紹了美國(guó)和香港的監(jiān)管實(shí)踐。 本文第3、4章主

4、要是在前兩章的基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，找出了其中存在的問(wèn)題，并提出了相關(guān)的解決措施。 本文采用了比較分析法、實(shí)證分析法和規(guī)范分析等多種經(jīng)濟(jì)學(xué)分析方法，并運(yùn)圖形和表格來(lái)使文章更加的清晰易懂。文章第從商業(yè)銀行自身角度和監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管角度對(duì)商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的闡述，并利用外匯敞口分析方法對(duì)我國(guó)5大上市銀行所面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，闡述了匯率變動(dòng)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的影響。最后本文在分析