安徽省BZ市農村商業(yè)銀行操作風險管理研究.pdf

1、商業(yè)銀行的操作風險隨著銀行業(yè)務規(guī)模的不斷擴大，業(yè)務種類的紛繁復雜等經營環(huán)境和外部環(huán)境的變化而頻繁發(fā)生。操作風險事件特別是重大操作風險，事件的發(fā)生能在一定程度上影響銀行自己的財產、名譽，也影響到與之相關聯(lián)的經濟社會各界。商業(yè)銀行操作風險也一直備受商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的持續(xù)關注。巴塞爾委員會也正式將操作風險納入到其監(jiān)管領域之內，如同現有的市場風險及信用風險一樣，但針對操作風險方面的理論和實務研究都較少，也是世界各國銀行業(yè)普遍面臨的一個問題。<

2、br>　　鑒于我國商業(yè)銀行發(fā)展歷史較短，各項規(guī)章制度不夠完善，所面臨的操作風險種類也多，操作風險往往會影響到我國廣大商業(yè)銀行特別是規(guī)模小、風險控制能力弱的中小銀行，給商業(yè)銀行帶來重大損失，嚴重的甚至會給我國金融安全帶來一定的隱患。如何有效地規(guī)制商業(yè)銀行的操作風險，穩(wěn)定金融市場，促進商業(yè)銀行健康有序發(fā)展已經成為中國銀行業(yè)不得不考慮的一個問題。截至目前，國內外鮮有商業(yè)銀行建立起十分有效的操作風險管理體系，操作風險的管理流程、治理結構、管理模

3、型及工具等也遠遠沒有上文提到的信用風險或者市場風險管理一樣擁有較為成熟的體系。農村商業(yè)銀行是我國特色社會經濟制度和條件下的產物，其特定的服務地區(qū)和服務主體的特殊性，是對我國區(qū)域金融體系的補充和完善，同時也因其管理體制、經營機制的建立相對其快速發(fā)展速度的較為緩慢，農商行所面臨的各項風險增多，但囿于農商行的規(guī)模和成本方面的考慮，風險防范意識和防范能力相對滯后等一直無法得到較好的解決。如何有效提高數量眾多的農商行在發(fā)揮基層作用的同時不斷提高自

4、身風險防范和效益提升是擺在農商行面前的一個重要課題。
　　本文重點研究中國商業(yè)銀行，尤其是最廣大的農村商業(yè)銀行在操作風險方面的內容，包括銀行操作風險基本特征、影響因素及國際經驗借鑒并提出綜合評價體系。本文的研究目的是通過對國內外商業(yè)銀行面臨的操作風險現狀和監(jiān)管現狀的描述，找出影響操作風險的各種要素、發(fā)生的機制和幾率，使商業(yè)銀行尤其是農村商業(yè)銀行根據導致風險發(fā)生的各因素制定專項有效的應對措施和內控管理制度，促進農商行健康有序的發(fā)展。

5、首先，本文從現有文獻和理論出發(fā)，詳細分析國內外有商業(yè)銀行操作風險的理論解釋和文獻綜述，并通過對現有文獻的評述引出本文的研究內容和研究重點;其次，本文將細致地介紹我國商業(yè)銀行操作風險管理的現狀，詳細介紹了安徽省BZ市4家農商行農村商業(yè)銀行防范操作風險的各項舉措和取得的成就，并通過對國外先進銀行業(yè)的風險管控經驗的介紹和對比引出借鑒意義;再次，通過理論和商業(yè)銀行的發(fā)展現狀加以分析，通過分析BZ市四家農村商業(yè)銀行操作風險管理方面突出問題和主要表

6、現，再分析這些風險產生的原因，并簡要介紹4家農商行就防治這些操作風險所采取的部分積極措施;最后基于本文的BZ市四家農商行風險管理方面的問題和經驗總結全文并提出政策建議，為我國商業(yè)銀行特別是農村商業(yè)銀行防范操作風險提供一定的政策建議和實踐支持。
　　全文共分為五章，第一章為引言部分，主要內容是本文的選題背景、選題意義和選題目的，現有研究綜述，研究的主要內容與方法思路、創(chuàng)新與不足等，引出本文的研究內容;第二章為文獻綜述和相關理論闡述，

7、從相關概念出發(fā)對商業(yè)銀行操作風險的內涵、特征、分類、構成要素及操作風險損失進行理論性界定，緊接著從公司治理理論、組織決策理論和內部控制理論等三大理論出發(fā)對商業(yè)銀行操作風險管理進行理論解釋。第三章主要介紹了國內近年來對操作風險防范方面采取的措施，包括銀行內部和監(jiān)管層兩大方面，并詳細介紹了本文的案例研究對象，披露不同原因的風險案例并詳細介紹了安徽省BZ市4家農商行農村商業(yè)銀行在內控規(guī)章制度、風險管理框架及管控效果等方面的內容。第四章重點介紹