X銀行企業(yè)集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加深和推進(jìn)為我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)帶來了不斷擴(kuò)大的發(fā)展空間，“集團(tuán)”作為一種重要的企業(yè)組織形式，逐漸抓住良好的環(huán)境和發(fā)展機(jī)遇，在目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下占據(jù)舉足輕重的地位。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要參與者，企業(yè)集團(tuán)憑借其龐大的規(guī)模、雄厚的實(shí)力和良好的前景成為商業(yè)銀行重要的目標(biāo)客戶。然而，集團(tuán)客戶為商業(yè)銀行帶來豐厚績(jī)效的同時(shí)，也因其內(nèi)部成員企業(yè)之間復(fù)雜的聯(lián)系與交互作用尤其是頻繁的關(guān)聯(lián)交易而給銀行的授信業(yè)務(wù)帶來潛藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)。近年來，諸多國(guó)內(nèi)外大

2、型企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)案件暴露出商業(yè)銀行在集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制方面的薄弱，反映出我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。
　　本文以商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題為研究對(duì)象，在對(duì)現(xiàn)有文獻(xiàn)及理論進(jìn)行總結(jié)歸納的基礎(chǔ)上，通過對(duì)X銀行兩則集團(tuán)客戶的授信方案展開案例分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)客觀上因其本身的復(fù)雜性及主觀上出于利益考慮產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保行為都增加了銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管難度，而商業(yè)銀行自身的逐利性及風(fēng)險(xiǎn)管

3、理體制的僵化也是授信風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的誘因，另外，監(jiān)管不力及社會(huì)信用的整體缺失同樣增加了企業(yè)集團(tuán)的信用風(fēng)險(xiǎn)。
　　針對(duì)X銀行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的成因，文章提出了完善X銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的建議，X銀行自身應(yīng)整合資源開展并表監(jiān)管對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行集中管理，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制、建立預(yù)警機(jī)制、暢通溝通渠道、預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)條款并重視人才隊(duì)伍建設(shè)，以從自身角度規(guī)避授信風(fēng)險(xiǎn)。另外，監(jiān)管部門應(yīng)強(qiáng)化資源整合功能，為商業(yè)銀行提供信息查詢和共享平臺(tái)。社會(huì)信用體系尤其是金融市場(chǎng)