中國海運集團現(xiàn)金池資金集中管理模式研究.pdf

1、資金是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的血液，貫穿于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資、融資等各個環(huán)節(jié)，是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容。一個企業(yè)資金管理水平的高低，將會嚴重影響到企業(yè)的生存和發(fā)展。經(jīng)過多年的改革開放，我國的大型企業(yè)集團結(jié)合自身的實際情況也建立了相應(yīng)的資金管理方式，對我國企業(yè)管理水平的提高發(fā)揮了巨大的促進作用。隨著我國外匯管制政策的不斷放寬，我國的大型企業(yè)開始逐步探索實施一種新的資金管理模式——現(xiàn)金池資金集中管理模式。與傳統(tǒng)的資金管理方式相比，它可以加快資金

2、結(jié)算速度，使收付款業(yè)務(wù)更加高效，充分運用內(nèi)部融資補充外部融資，有效地調(diào)配資金等優(yōu)勢。中國海運集團就是實施現(xiàn)金池資金集中管理模式的企業(yè)之一。
　　本文通過研究中國海運集團實施現(xiàn)金池資金集中管理，將現(xiàn)金池模式向更多的企業(yè)進行推廣，讓企業(yè)清晰的了解現(xiàn)金池的實施流程，同時分析該模式在實施中存在的不足，借鑒國際知名企業(yè)的成功經(jīng)驗，對海運集團現(xiàn)金池資金管理提出一定的改進意見。文本選取中國海運集團實施現(xiàn)金池資金集中管理為研究對象，采用規(guī)范研究方