ME機(jī)械集團(tuán)跨境資金池集中管理模式的應(yīng)用研究.pdf

1、自1978年十一屆三中全會(huì)正式召開(kāi)以來(lái)，對(duì)外開(kāi)放作為我國(guó)的一項(xiàng)基本國(guó)策，已經(jīng)走過(guò)了三十八年的發(fā)展歷程。在這幾十年中，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)大門(mén)的打開(kāi)和社會(huì)改革的深化，如今，我國(guó)經(jīng)濟(jì)更加發(fā)展，貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)遍布全球。我們知道，對(duì)外開(kāi)放政策打開(kāi)中國(guó)大門(mén)的同時(shí)，不僅開(kāi)拓了國(guó)內(nèi)企業(yè)的眼界，也引入了外國(guó)企業(yè)的資本及國(guó)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。隨著外國(guó)企業(yè)的落地生根，在華經(jīng)營(yíng)的跨國(guó)集團(tuán)由此而來(lái)?？鐕?guó)公司作為世界上從事跨境貿(mào)易活動(dòng)最重要的組織形式之一，是連接世界各國(guó)的重要橋

2、梁。同時(shí)，跨國(guó)公司作為一家集團(tuán)企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)在于對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)的管理，而資金作為維持一家企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)的絕對(duì)動(dòng)力，更是財(cái)務(wù)管理的重中之重。所以，跨國(guó)集團(tuán)資金管理的有效與否，決定了企業(yè)能否健康長(zhǎng)久地成長(zhǎng)與發(fā)展。興起于上世紀(jì)八十年代中期的“資金池”模式作為一種創(chuàng)新型的資金集中管理模式，不僅能解決跨地區(qū)企業(yè)集團(tuán)的資金集中管理問(wèn)題，還能共享資金資源，通過(guò)內(nèi)部融資降低集團(tuán)整體財(cái)務(wù)成本。
　　與此同時(shí)，人民幣國(guó)際化的發(fā)展歷程也是我們不能忽視

3、的重點(diǎn)。2008年金融危機(jī)的爆發(fā)給中國(guó)的監(jiān)管層敲響了警鐘，2009年跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的推出以及人民幣清算行、人民幣離岸中心、上海自貿(mào)區(qū)的相繼建立不僅減少了貿(mào)易過(guò)程中的匯兌風(fēng)險(xiǎn)，還意味著人民幣的國(guó)際地位越來(lái)越強(qiáng)，且中國(guó)境外的人民幣數(shù)量相當(dāng)可觀。隨著人民幣國(guó)際化的越發(fā)深入，如何高效管理企業(yè)的境內(nèi)外人民幣資金已經(jīng)成為影響企業(yè)管理效率的關(guān)鍵問(wèn)題。
　　因此，在人民幣國(guó)際化的大背景下，本文以ME機(jī)械集團(tuán)這一跨國(guó)企業(yè)為主要研究對(duì)象，旨在從理

4、論和實(shí)踐兩方面入手，對(duì)該集團(tuán)跨境人民幣資金池的集中管理模式的應(yīng)用進(jìn)行研究。首先，本文從國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)回顧出發(fā)，對(duì)資金集中管理的內(nèi)涵和特征進(jìn)行了介紹，并梳理和歸納了資金池管理模式的相關(guān)理論，通過(guò)對(duì)幾種傳統(tǒng)的資金集中管理模式進(jìn)行對(duì)比分析后，發(fā)現(xiàn)資金池管理模式才是當(dāng)今集團(tuán)企業(yè)的首選。其次，本文結(jié)合實(shí)際案例及數(shù)據(jù)分析，對(duì)ME機(jī)械集團(tuán)已有的境內(nèi)人民幣資金池以及構(gòu)建跨境人民幣資金池的必要性和可行性進(jìn)行了描述和分析，發(fā)現(xiàn)跨境人民幣資金池作為一種行之有效的