巴塞爾新資本協(xié)議下的國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、銀行業(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè),其特殊性就在于商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融企業(yè),主要是利用社會(huì)的存款以及其他借款作為營(yíng)運(yùn)資金,自有資本占比較低,這種特點(diǎn)決定了銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。銀行風(fēng)險(xiǎn)是各市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家共同面臨的迫切需要解決的重要課題,它不但會(huì)威脅一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定,而且在全球經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展并實(shí)現(xiàn)一體化的今天,還會(huì)直接影響國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)際政治的穩(wěn)定。 我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系初步建立,傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制已被打破,但是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還不

2、完備,具有經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期所特有的不穩(wěn)定性。運(yùn)作于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之中的商業(yè)銀行,無(wú)論是經(jīng)營(yíng)環(huán)境還是經(jīng)營(yíng)機(jī)制都迥異于經(jīng)濟(jì)計(jì)劃時(shí)代的專業(yè)銀行。全新的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、追求利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)給商業(yè)銀行帶來(lái)了一個(gè)無(wú)法回避的嚴(yán)竣問(wèn)題--銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理之核心,風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到商業(yè)銀行的生死存亡。國(guó)有商業(yè)銀行唯有采取先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法,提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理的水平,才能在入世后實(shí)現(xiàn)真正的國(guó)際接軌。 于20

3、04年6月26日出臺(tái)的巴塞爾新資本協(xié)議提出銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束等三大支柱的原則,對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體思路、方法做了新的總結(jié)與規(guī)范。巴塞爾新資本協(xié)議的頒布標(biāo)志著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代。我國(guó)商業(yè)銀行必須緊跟國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì),嚴(yán)格按照新協(xié)議的內(nèi)容框架,及時(shí)掌握銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)和理念,提高我國(guó)商業(yè)銀行的管理水平,完善其風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,以適應(yīng)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)需要。 本文研究的出發(fā)點(diǎn)就是參照巴塞

4、爾新資本協(xié)議,對(duì)構(gòu)建我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了探討。 論文包括六個(gè)部分,第一章概括介紹了論文選題的目的和意義,在對(duì)選題的國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀做出綜述的基礎(chǔ)上,提出了論文研究的主要內(nèi)容和方法。第二章介紹了巴塞爾新資本協(xié)議與舊協(xié)議相比的改進(jìn)之處,具體闡述了新資本協(xié)議的三大支柱以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,為本文的寫(xiě)作提供了理論基礎(chǔ)。第三章系統(tǒng)分析了新協(xié)議中最低資本要求和市場(chǎng)約束對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響,找出目前我