新巴塞爾資本協(xié)議下國內(nèi)Y銀行操作風險管理研究.pdf

1、按照2004年6月《新巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定,操作風險是指由于銀行治理機制和內(nèi)部控制失效,如內(nèi)部程序不完善,公司治理結(jié)構(gòu)混亂、工作人員越權(quán)操作、從事過高風險的業(yè)務(wù)等造成銀行對欺詐、決策失誤等事件不能做出及時反應(yīng),進而影響銀行財務(wù)狀況,造成損失的風險。隨著經(jīng)濟一體化的推進,我國銀行業(yè)面臨著越來越激烈的競爭,銀行規(guī)模的增大,交易量的增加,必將伴隨著各種風險,其中操作風險是最重要的風險之一,將操作風險與信用風險、市場風險綜合考慮進而進行全面風

2、險管理己成為風險管理的一種新趨勢。針對這一現(xiàn)狀,新巴塞爾協(xié)議率先將操作風險列入風險管理范圍,并提出了相應(yīng)的風險管理方法,針對操作風險提出了資本金要求,也制訂了相應(yīng)標準來衡量該機構(gòu)是否將近有使用這種衡量標準的資格。這也是目前國際銀行業(yè)風險監(jiān)管的趨勢所在。
　　 我國正處于經(jīng)濟的轉(zhuǎn)軌時期,存在著很多體制和法規(guī)上的缺陷,使得我國商業(yè)銀行不僅面臨著相當大的操作風險,同時這些操作風險的形成因為和表現(xiàn)形式與國際上存在很大差異,具有獨特性。在

3、本文中,筆者嘗試運用現(xiàn)代金融風險管理理論,以巴塞爾新資本協(xié)議為基礎(chǔ),結(jié)合國內(nèi)外已有的理論和實踐經(jīng)驗,對國內(nèi)Y銀行操作風險管理做一個系統(tǒng)化的研究,并在一定的實證分析的基礎(chǔ)上對建立國內(nèi)Y銀行操作風險管理策略設(shè)計給出自己的建議。在此思路的基礎(chǔ)之上,全文可劃分為六大部分。
　　 本論文首先從對操作風險相關(guān)概念、操作風險管理的方法及應(yīng)用和國際活躍銀行經(jīng)驗進行理論上的闡述,并介紹《新巴塞爾資本協(xié)議》對操作風險管理的影響。接著,借助運用CAP