K電梯公司內(nèi)部資金控制模式及應(yīng)用研究.pdf

1、資金管理對于企業(yè)而言非常重要，資金是企業(yè)生存、發(fā)展的命脈和血液。隨著企業(yè)經(jīng)營管理的不斷完善，管理理念的不斷發(fā)展，企業(yè)管理“以財務(wù)管理為中心”的理念越來越被廣泛運用，而財務(wù)管理以“資金管理為核心”的理念更毋庸置疑。K公司是一家生產(chǎn)和銷售電梯、扶梯的大型企業(yè)，在過去的發(fā)展中K電梯公司緊跟中國經(jīng)濟發(fā)展步伐，特別是近幾年借助房地產(chǎn)行業(yè)的快速發(fā)展以及公共建筑的大量投入在中國取得了輝煌的業(yè)績。然而企業(yè)長期以來內(nèi)部流程不規(guī)范、投資步伐過快、資金管理松

2、散等問題在發(fā)展的過程中也凸顯出來。K電梯公司目前松散的資金控制模式已經(jīng)跟不上企業(yè)的發(fā)展步伐，急需建立一套有效、規(guī)范、集中的資金控制模式來滿足企業(yè)發(fā)展的需要，抵御公司快速發(fā)展帶來的高財務(wù)風(fēng)險。
　　本文首先對目前常用的四種集權(quán)式資金控制模式的適用范圍、操作方法、主要特點、集權(quán)程度進(jìn)行比較分析。然后通過對資金管理落后但是企業(yè)不斷擴張對資金管理水平要求愈來愈高的K電梯公司進(jìn)行實例研究，最終根據(jù)K電梯公司自身的企業(yè)特點和報賬中心的資金控制