四環(huán)生物關(guān)聯(lián)交易管理制度

1、江蘇江蘇四環(huán)股份有限公司環(huán)股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條為保證江蘇四環(huán)生物股份有限公司（以下簡稱“公司”）與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司、非關(guān)聯(lián)股東、債權(quán)人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、《企業(yè)會計準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等有關(guān)法律

2、、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于公司及子公司的關(guān)聯(lián)交易第三條本制度所稱關(guān)聯(lián)方是指一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響。關(guān)聯(lián)交易是指關(guān)聯(lián)方之間轉(zhuǎn)移資源、勞務(wù)或義務(wù)的行為，而不論是否收取價款。第四條基本要求：關(guān)聯(lián)方界定應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范，應(yīng)當(dāng)采用有效措施防范關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資源；關(guān)聯(lián)交易行為應(yīng)當(dāng)規(guī)范，關(guān)聯(lián)交易會計記錄和價格執(zhí)行機制的準(zhǔn)確性和

3、適當(dāng)性應(yīng)當(dāng)有合理保證；關(guān)聯(lián)交易披露應(yīng)當(dāng)符合會計準(zhǔn)則和其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。第二章關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系第五條公司關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。第六條具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；（三）由本制度第三條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的或擔(dān)任董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人；（四）持有公司5%以上股份的法人；

4、（五）中國證監(jiān)會、深圳證券交易所或公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對其利益傾斜的法人。第七條公司與第六條第（二）項所列法人受同一國有資產(chǎn)管理機構(gòu)控制而形成第十二條第（二）項所述情形的，不因此構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該法人的董事長、總經(jīng)理或者半數(shù)以上的董事屬于第八條第（二）項所列情形者除外。（五）租入或租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；（七）贈予或受贈資產(chǎn)；（八）債權(quán)或債務(wù)重組；（九）

5、研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；（十）簽訂許可協(xié)議；（十一）購買原材料、燃料、動力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或接受勞務(wù)；（十四）委托或受托銷售；（十五）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（十六）其他通過約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項。第十三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）符合誠實信用的原則；（二）不損害公司及非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益原則；（三）關(guān)聯(lián)方如享有公司股東大會表決權(quán)，除特殊情況外，應(yīng)當(dāng)回避表決；（四）與關(guān)聯(lián)方有任何利害關(guān)系的董事，在董事

6、會對該事項進行表決時，應(yīng)當(dāng)回避；（五）公司董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對公司有利。必要時應(yīng)當(dāng)聘請專業(yè)評估師或獨立財務(wù)顧問；（六）獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易需明確發(fā)表獨立意見。第十四條公司應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人以壟斷采購和銷售業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營，損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。關(guān)聯(lián)交易的價格或收費原則應(yīng)不偏離市場獨立第三方的價格或收費的標(biāo)準(zhǔn)。公司應(yīng)對關(guān)聯(lián)交易的定價依據(jù)予以充分披露。第十五條公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書