新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理研究（論文）

1、新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理研究新巴塞爾框架下我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理研究作者：9opencjj【摘要】：巴塞爾協(xié)議是一個(gè)對全球銀行活動(dòng)有著深刻影響的國際性銀行監(jiān)督管理合約，我國已表示接受巴塞爾協(xié)議，并且基于加入世界貿(mào)易組織后面對的國際競爭壓力，我國的商業(yè)銀行逐步地、必然地要遵循國際銀行經(jīng)營管理的統(tǒng)一規(guī)則，接受以巴塞爾協(xié)議為準(zhǔn)繩的國際銀行業(yè)監(jiān)管原則、標(biāo)準(zhǔn)和方法。這將促進(jìn)我國銀行業(yè)全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，完善內(nèi)部控制制度，改進(jìn)信息披露制度

2、，并推進(jìn)監(jiān)管的規(guī)范化、全程化，保證監(jiān)管的持續(xù)性和有效性，這使得操作風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理的研究在我國有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。因此，借鑒國際銀行界先進(jìn)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，強(qiáng)化和提高我國銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平已經(jīng)成為十分重要的議題。本文將針對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，結(jié)合新巴塞爾協(xié)議中的諸多問題提出幾點(diǎn)建議?！娟P(guān)鍵詞】：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；新巴塞爾框架一、新巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容（一）新巴塞爾協(xié)議內(nèi)容的演變1新巴塞爾協(xié)議較老巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容變化

3、巴塞爾協(xié)議在國際銀行界建立了一套國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，極大地影響了國際銀行監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程。從內(nèi)容上看，協(xié)議主要包括資本的分類和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。資本的分類是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，對各類資本按照各自不同的特點(diǎn)進(jìn)行明確地界定；風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外項(xiàng)目劃分為0%、20%、50%和100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔法來計(jì)算資本要求，允許

4、管理水平較高的銀行采用內(nèi)部評級法確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本充足率計(jì)算中。2金融一體化、多元化是導(dǎo)致內(nèi)容演變的重要原因巴塞爾協(xié)議的前后變動(dòng)究竟是何原因造成的呢？之所以造成以上的改進(jìn)，其主要原因在于自1988年至2004年間，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)生了巨大的變化，全球的金融一體化、多元化導(dǎo)致銀行業(yè)飛速發(fā)展的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也在急劇擴(kuò)大。20世紀(jì)90年代以后隨著衍生金融工具及交易的迅速增長，市場風(fēng)險(xiǎn)日益突出，巴林銀行倒閉、大和銀行危機(jī)等事件促使國際金融界

5、對市場風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，一些主要的國際大銀行開始建立自己內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)度量與資本配置模型，以彌補(bǔ)巴塞爾協(xié)議的不足。這一系列的風(fēng)險(xiǎn)事件使得巴塞爾委員會逐漸意識到應(yīng)將市場風(fēng)險(xiǎn)納入其資本監(jiān)管要求范圍內(nèi)的必要性和迫切性。而1997年東南亞金融危機(jī)爆發(fā)，全球金融市場之間緊密聯(lián)系、不同市場之間的互相影響、銀行風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)在國際間的傳播成為國際金融界的突出問題，并引起國際金融界的廣泛關(guān)注。金融危機(jī)促使人們更加重視市場風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的綜合模型以及操作風(fēng)險(xiǎn)的量化

6、問題，由此全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式引起人們的重視?？梢郧逦目吹浇鹑谝惑w化和多元化就是一把鋒利無比的雙刃劍，一方面促進(jìn)了國際金融的蓬勃發(fā)展，另一方面又埋下了來自各方的風(fēng)險(xiǎn)隱患。這一切勢必促成巴塞爾委員會根據(jù)金融變化發(fā)展情況對巴塞爾協(xié)議進(jìn)行不斷的修訂補(bǔ)充，以適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的要求，建立較為完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系。因此，從某種意義上可以說新巴塞爾協(xié)議內(nèi)容的演變是金融一體化和多元化的必然結(jié)果。（二）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)類型我們首先需要了解商業(yè)銀行的風(fēng)

7、險(xiǎn)究竟有哪些類型。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。1信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。2市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)